扶老攜幼，一份薪水養2.13人

「人兩腳、錢四腳」，受薪階級存不到錢，其實不是自己的錯覺，因為總有意想不到的花費在等著你。

台灣高齡人口的成長速度世界第一，2011年的「扶老比」還是7：1，到了2021年就會降為4：1，2030年已經變成2.7位青壯年扶養一位65歲以上退休人口。

這個數字看似驚人，但並未反應出現實狀況，因為情況要比大家想像的嚴重。

「扶老比」是指15歲到64歲之間具備生產力的人口，相對於65歲以上的退休人口的比率，但是15～64歲人口並非人人都有工作，而且工作人口不只「扶老」還要「攜幼」。

根據主計總處統計，台灣的勞動力從2001年到2012年由983.2萬人增加到1,134.1萬人，每年約以1.3％左右的速度成長，11年來共增加約151萬人。而總人口則從2,240.5萬增加到2,331.6萬人，每年只成長0.37％，其中粗出生率更從2001年的11.65‰下降至2012年的9.86‰，可以想見未來的勞動力將隨出生率逐年下降。

此外，勞動力是包含就業及失業人口，在扣除4％左右的失業人口後，每年實際工作人數又減少47～50萬人。102年1月的就業人口為1,093.5萬人，全國總人口有2,332.4萬人，算一算每一位就業人口的薪資所得，不只要維持個人溫飽，還要「扶老」、「攜幼」，總計要供應2.13個人的生活開銷。

台灣勞動人口逐年下滑，等到我們退休後，老年生活誰來養？

退休早，55歲勞參率， 男66.9％ 女33.5％

除了人口下滑，很多人想要提早退休也使勞動力愈顯不足。

主計總處統計資料顯示，2012年平均失業率4.24％，其中45至64歲者的失業率只有2.31％，低於平均失業率1.93個百分點，表面上看起來很不錯，但若仔細分析這個年齡層的勞動力，會發現台灣中高齡人口的就業比例，遠低於韓國、日本、香港、新加坡等亞洲國家。

統計顯示，男性國人50～54歲勞動參與率只有81.7％，較45～50歲減少8.8％，55～59歲又降到67.6％，60～64歲更只有45.7％；65歲以上女性勞參率更從50～54歲的50.5％一路降至4.4％。

勞動力下降，社會年金瀕臨破產危機

受到人口結構改變影響，各種社會政策保險的年金繳費人口逐年下滑，而領年金的人愈來愈多，使各類社會保險紛紛爆出財務危機。

勞保基金的財務精算報告顯示，973萬名勞保被保險人所仰賴的勞保基金，因台灣人口老化，將在2018年入不敷出、2027年後破產。按現況持續下去，目前50歲以下的工作人口，屆時將領不到勞保年金。

不只勞保基金，381萬人投保的國民年金，也爆出將在2046年後破產的消息；攸關13萬志願役軍人退休權益的軍人退休撫卹基金，也可能在2018年破產，就連民眾就醫的最大支柱健保都可能撐不到2025年。

解決破產，退休勞工少領25萬

為了解決破產危機，政府積極研議各項可行方案，其中又以增加保費，減少保險支出為主要原則。

以勞保年金為例，目前平均月投保薪資是以投保期間最高60個月計算，未來可能每年增加12個月，逐步增加到最高180個月的平均來計算。

至於在年金給付率方面，則由甲、乙兩案二擇一。甲案仍以現行1.55%計算，等到領取年金總金額超過一次給付時，再改按原領年金金額的70%發給；乙案則平均月投保薪資3萬元以下以1.55%計、逾3萬元部分以1.3%計。

因乙案對勞工較有利，預估乙案出線機率較高，若所得替代率由1.55％降至1.3％，投保年資30年，平均月投保薪資4萬3,900元的勞工，每月可領年金將減少1,043元，20年下來共少領25萬元。

養老險，我的老年自己養

以往養兒防老的觀念在家庭結構改變後已不復見，而社會保險也因為政府財政困窘不可全然依賴。

提前做好養老險規劃，讓老年生活自己養。

勞保新制，月少領1,043元

第一式：保險年資×平均月投保薪資×0.775%＋3000元。

第二式：保險年資×平均月投保薪資×1.55%。

以投保年資30年為例，採第二式機率較高。

當所得替代率由1.55％降至1.3％，平均月投保薪資4萬3,900元的勞工，每月將少領1,043元。所得替代率1.55％

平均月領2萬414元

30年×43,900×1.55%=20,414

所得替代率1.3％

平均月領1萬5,421元

30年×30,000×1.55%=13,950

30年×13,900×1.3%=5,421

提前退休或再等二年？勞工陷兩難

2012年傳出勞保破產危機的時候，家豪因擔心以後領不到錢而提前向勞保局申請勞保給付，為免夜長夢多，家豪雖然符合年金資格，卻選擇一次請領，落袋為安。

同時間像家豪一樣害怕辛苦一輩子，到頭一場空的勞工有6萬人，短短2個月勞保局就被領走768億元。

但是當政府跳出來保證勞保不會倒以後，家豪也開始後悔一次把錢全部領完。

當時58歲的家豪，原本打算到60歲再提出勞保年金申請，屆時投保年資滿29年的他，以最高投保薪資4萬3,900計算，每月可領1萬9,733元的老年年金。但因為提前二年又一次領，總共只領到171萬2,100元，其實若等到60歲後才申請勞保年金，只要7.23年就超過一次金；就算提前2年領減額年金，也只要8年6個月就能超過一次金。

不甘權益受損的家豪，找上立委希望能給自己一個再考慮及後悔的機會，可惜只要提出勞保給付，就像一對愛侶濃情轉淡般「回不去了」。