收件人姓名: | |
收件人Email: | |
寄件人電話: | |
勞保年金新制自98年1月1日實施,而國民年金已自97年10月1日實施,依照公式計算,國民年金僅是提供基本生活保障而已。
以一個國保年資10年的被保險人而言,老年年金選擇A式(月投保金額17,280元×0.65%×投保年資+3,000元),每月可領4,123元(17,280元×0.65%×10年+3,000元),若選B式(月投保金額17,280元×1.3%×投保年資),則每月可領2,246元(17,280元×1.3%×10年),無論A或B式,就薪資替代率而言,國民年金的貢獻度非常有限。
因此,比較受人關注的是勞退新制的退休金及勞保年金制度中的老年年金,而這兩大類退休金可以創造多少薪資替代率?
勞保老年給付與勞退金有何不同?
先來了解勞保老年給付與勞退金的差異。
勞保老年給付與勞退金是兩種不同法令規範的制度,兩者之間也有許多不同之處。
依勞基法舊制,94年7月1日以前在公司任職,並待到符合勞基法規定的退休年資,可以自雇主領到一次的勞基法退休金,所以退休時有勞基法(一次金)的退休金及勞保老年給付(一次領或按月領)可以拿。
但若是94年7月1日以後才到職工作的勞工,因雇主每月會幫勞工提繳6%以上的勞退金至勞工個人帳戶,而退休時領的是勞退金(一次領或按月領)及勞保老年給付(一次領或按月領),所以原則上無論新舊制受僱勞工通常有兩筆退休金,一筆來自勞保局,一筆來自雇主。
另外,舊制勞保必須退職並符合規定的條件之一時,才能領舊制的一次老年給付,但新制勞保年金,只要年滿60歲且年資在15年以上者即可領取(年資15年以下,仍領一次金),且不須在職在保。
薪資替代率案例試算
為讓讀者進一步了解,如何計算勞保年金與勞退新制的薪資替代率,並如何搭配商業保險進行退休金規劃,以下透過實例加以說明。
商業退休商品商機無窮
勞保最高投保薪資有4萬3,900元的限制,將使薪資所得愈高的人,薪資替代率缺口愈大,而實務上有很多公司薪資分為固定及非固定給付,亦使得勞工投保薪資較低,造成高薪低報,也會使得薪資替代率不足,薪資替代率缺口愈大的個案,就是保險從業人員的保險商機所在。
勞退新制最低投資報酬率規定為6家公營行庫2年期定期存款利率,以目前而言不到3%,若勞退新制報酬率以3%計算,則勞退新制所創造的薪資替代率將減少近一半,則薪資替代率不足的缺口將更大,保險規劃空間也會更大。
建議保險業務員規劃保單時,可以建議保戶以投資型保單採定期定額方式,要到長期報酬率6%並不難。若客戶較保守,可嘗試以傳統型保單(例如儲蓄型保單或年金型保單)規劃,相信勞保年金上路後,未來各大保險公司會視消費者需求規劃新商品。
勞保年金新制實施後,對保險從業人員而言,是一項新的業務機會與另一個里程碑。而在法令快速變化的時代,保險從業人員宜多角化布局,雖然遺產贈與稅自50%降至10%後,節稅保單未來也許會式微,但業務來源更寬的退休金市場千萬不可缺席!
編輯推薦 | ||
人壽保險 真誠服務 善用人脈互利互助今(二○二一)年五月,全台進入三級警戒,雙北市疫情尤其險峻,相較之下,南台灣疫情雖然沒有北台灣來得嚴... | 市場訊息 富邦產險:異業整合 首創企業全流程資訊安全解決方案資訊科技的浪潮為企業帶來商機與發展,同時也讓企業暴露在更難以預測的資安危機中。為了提升國內企業資安風... | 市場訊息 兆豐銀行:中秋連假訂房攻略!刷兆豐卡最高享17%回饋久違的連續假期即將來臨!今年中秋四天連假預計又將掀起國旅熱潮,各家銀行不約而同祭出包羅萬象的旅遊回饋... |