文/林麗銖(淡江大學保險系所專任副教授,消基會保險委員會委員,壽險公會紀律委員會召集人) | 2003.01.01 (月刊)

「老年給付」顧名思義就是年老退職時才能領取的保險給付，因此不夠老的被保險人是無法提出申請的。

年紀老和年資老

所謂「老」包括年紀老及年資老兩種，在年紀老的部份，依現行勞工保險條例的規定為：

● 六十歲&一年

被保險人只要年滿六十歲，參加勞保年資滿一年，就可請領老年給付，但若是女性被保險人，則可提前五年只要年滿五十五歲，保險年資滿一年就可以了。

● 五十五歲&十五年

如果男性被保險人要在六十歲之前申請老年給付，可提前至五十五歲，但必須加保年資滿十五年。「五十五歲」與「十五年」兩項條件都要同時符合才可以，譬如被保險人年滿五十八歲，但只有十四年年資；或已滿二十年年資，但卻只有五十四歲都不符合。

● 五十歲&二十五年

九十年十二月勞保條例修正時，為保障中高齡失業人口的勞保老年給付權益，特別將老年給付的請領年齡下修到五十歲，但必須要有二十五年的勞保年資。也就是說，不管是男性或女性被保險人，只要有二十五年的年資，年滿五十歲退職就可以申請勞保老年給付。

● 在同一單位二十五年

除了前述幾種必須年滿幾歲且加保幾年的情況外，還有一種是：不論被保險人幾歲，只要在同一單位加保滿二十五年，也符合勞保老年給付的條件。譬如被保險人從二十歲就在同一公司工作加保，那麼到了四十五歲時就可請領勞保老年給付了。

老劉已符勞保老年條件

案例中的老劉已經年滿五十歲，而且參加勞保的年資合計已滿二十五年（目前公司的十八年加之前的七年），如果現在退職，是有資格向勞保局申請老年給付的，並不一定要等到五十五歲，公司人事小姐的說法是指條例未修改之前的狀況。

對老劉來講，除了考慮勞保老年給付外，公司的退休金也不是一筆小數目，不應該輕易放棄。依勞基法規定「勞工工作十五年以上年滿五十五歲；或工作二十五年以上」得自請退休。老劉在公司的年資已十八年，如果再做個五年滿五十五歲時，也就能領到公司的退休金，而且到時候勞保的給付也會增加。

再做五年可多領近三百萬

若以老劉目前的薪資六萬三，如果現在離職只能領到一百四十七萬的勞保老年給付（二十五年年資可領三十五個月給付，因薪資超過最高投保等級以最高等級四萬二千元計；42,000×351,470,000）。如果再做五年，除了勞保老年給付可增加為一百八十九萬（年資增加為三十年可領四十五個月；42,000×451,890,000）外，還可領到公司的二百三十九萬四千元的退休金（老劉五十五歲時的工作年資為二十三年，依勞基法可領三十八個月的工資，63,000×382,394,000），兩者合計為四百二十八萬四千元，該如何選擇就看老劉個人的生涯規劃了！