隨著國民年金的即將開辦，各種老年退休議題再度受到觀注。不論是已經享有公勞農保保障的人或連基本社會保險都沒有的民眾，大家都非常關心，長達1、20年人生下半場的生活收入，要如何預先安排？一次領的退休金或保險老年給付，真能照顧退休生活？

首先，來了解政府為何要開辦國民年金？哪些人是國民年金要照顧的對象？

社會保險提供近1,100萬人保障

如果把到96年底的2,295萬全國人口，用有無社會保險區分，在不含軍保情況下（因無法取得資料），目前享有各種社會保險保障的人口約有1,100萬，包括近880萬的勞保、160萬的農保及60萬的公教人員保險。

仍有350萬人沒有任何社會保險

而剩下的近半數人口中，在扣除尚在就學、就養的孩童與青少年，及65歲以上的老年人外，仍有近350萬個25到65歲的人尚未納入社會保險體系，這些人包括家庭主婦（或主夫）、失業者、低收入人口、重度身障者及未加入勞保的勞工等。

政府為將這個弱勢族群納入社會安全體系，並整合、補充現行的各種福利津貼，於是開辦國民年金保險。

未滿65歲農民將改保國民年金

而在現行的各種社會保險中，只有農民保險並未提供老年給付，而是由政府另編預算發放老農津貼。為整合政府的各種社會福利津貼，國民年金於是規劃將農民納入，並對38歲以上農民另提供3,000元差額金的補償。

也就是說，到今年10月1日國民年金開辦時，未滿65歲的農保被保險人，都必需改參加國民年金保險，並自農保退保，但已滿65歲的人則繼續參加農保。不過為了避免損及農民到65歲時原可按月領6,000元老農津貼的權益，國民年金特別規定，改參加國民年金且年滿38歲未滿65歲的農民，在年滿65歲時，如果仍為國民年金被保險人，且符合原老農津貼請領條件者，除了老年年金外，還可請領差額金每月3,000元到死亡為止。

65歲以上農民仍維持原有權益

之所以以38歲為切割點，主要在38歲以上的農民若加保到65歲時，加保年資換算的老年年金有可能低於原可領的老農津貼6,000元的額度，因此另外再補償3,000元的差額金。

至於目前已年滿65歲的農民，除了可繼續參加農保外，原來按月領取的老農津貼，仍維持不變，只是納入國民年金後名稱與金額改為3,000元的老年基本保證年金與3,000元的差額金。

領過勞保老年給付還可加國保？

除了農民外，國民年金法特別規定，領過勞保老年給付的民眾，如果是在今年10月1日國民年金開辦前請領的話，仍可加入國民年金，但若在開辦後才請領的話，必需是在開辦的15年內，也就是民國112年前提出，且勞保年資未滿15年者才可以再參加國民年金。

至於目前已滿65歲，按月領取3,000元敬老福利津貼的長者，國民年金實施後，每月3,000元仍持續發放，只是改稱為老年基本保證年金。

社會保險僅是基本保障差額仍須安排

一旦國民年金實施，每位國人年老退休時，至少都可獲得最基本的社會保險保障，參加公保的人有養老給付，勞保有老年給付或老年年金，受雇的勞工還有勞退金，現在連沒有工作或失業的人，到65歲每月最少也有3,000元的老年年金，台灣社會的老年生活安全網已算初步建構完成。

無論享有哪些保障，社會保險所提供的都僅是最基本的生活收入，民眾要享有幸福、快樂的金色黃昏，仍需趁早做好安排。