今（二○一八）年五月二十九日，「高級中等以下學校學生及教保服務機構幼兒團體保險條例」（簡稱學保條例）三讀通過，這項攸關全台三百萬名學童保障的立法，終於在學保上路的四十三年之後正式定案。

學保是民國六十四年，政府所提出的政策保險。當時，台灣民眾投保率非常低，政府基於憲法「照顧兒童的社會安全」的原則，推行學生團體平安保險。

然而，隨著承保範圍不斷擴大、家長求償意識抬頭、理賠成本增加，每年可為保險公司帶進十七億元保費收入的學保，卻屢屢遭遇流標危機。近年來，學保招標乏人問津，一○五學年度甚至流標九次，逼著教育部長不得不親自拜會，才有壽險公司鬆口答應承保。

一○七學年度的學保，難得首次招標，就有三家壽險公司競標，且一次完成招標，翻轉過去動輒六、七度流標的慘況。學保到底有什麼問題？條例通過前、後，出現哪些改變？學保真的有機會從燙手山芋，變成壽險公司爭相承做的大保單嗎？

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​後：政府自負盈虧 保險公司變代辦

在學保條例通過之前，學保雖然被視為政策保險，卻在商業保險制度下運作。具體來說，所謂的政策保險，多半為無盈無虧、專款專用，就像強制汽車責任保險一樣，採公辦民營、損益歸零的方式。

然而，學保的保障內容、承保方式、費率等，向來都是由政府機關主導，保險公司不但無法依據商業保險的運作原則，以損失率來訂定保費，還必須自負盈虧；就算全台投保學校數超過一萬所、被保險人（幼兒園至高中以下學生）高達三百多萬人，每年可收進約十七億元的保費，保險公司還是慘虧。

這種「表裡不一」的怪象，讓學保理賠損失率高居不下。「九十五～一○○學年度損失率，平均高達一○四％，如果再加上保險公司投入的行政作業成本，損失率會更高。」國泰人壽副總經理張殷壽指出，學保的理賠支出，屢屢超出保費收入，「做一件賠一件」讓壽險業者被迫承受虧損壓力。

學保條例通過之後，學保不再「表裡不一」。「學保的理賠損失，保險公司不用再負擔，會由政府設立的專戶多退少補，」立法院教育及文化委員會召集委員鍾佳濱表示，未來保險公司會變成類似代辦單位，落實政策保險無盈無虧的原則，學保費用也會區分為「保險費」及「行政作業事務費」兩項，過去保險公司以「保險費」進行投標，未來則只要針對「作業費」投標即可。

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