如果檢視一千大製造業當中，2008年營收衰退的機電設備、電子、光電、金屬製品、紡織成衣、IC設計、半導體、製藥與生物科技、家電、汽車及其零件等，幾乎都是產險公司的大客戶，2008年產險業的保費衰退4.11％，而2009年前8個月較前一年同期更已減少7.04％，便不難理解。

預算緊縮 大企業花小保大

當金融海嘯來襲，產險業雖然不在第一線，但是當一向非常倚重產險保障的企業，因為面臨需求萎縮、業務受衝擊而開始緊縮預算時，接下來就是產險公司的業務衰退。本刊在8月份執行的第9回「千大企業產險購買行為及滿意度問卷調查」，也發現，大多數傳統險種的投保狀況都不如前一次調查（2008年）。

其中幾乎是一千大製造業必保的「商業火險」，本次「已投保」的勾選率也稍有降低，連帶的火險附加險與營業中斷險也受影響。不過因為涉及廠房設備等的貸款所需，除了關廠歇業的企業之外，火險業務大多還能夠維持基本盤。

汽車險則除了車體損失險之外，竊盜險與任意第三人責任險的投保率都較上回來得高，這個現象反應了在預算緊縮之後，企業主對保險的運用，更懂得「花小保大」的技巧。車體損失險在出險時，以小額損失為大宗，但保費並不便宜，而竊盜險與責任險保費相對不高，但保的卻是損失金額或賠償責任可觀的事故，在營收萎縮時，企業更需依賴保險分攤損失。不過企業的各種公務車若是分期付款購得，車體損失險與竊盜損失險都屬必保項目，因此投保率仍超過7成7。

人性貪婪引起的災損 備受重視

至於勾選率增加最多的，都是與「人心」、「人性」有關的險種，包括公共意外責任險、董監事及重要職員責任保險（D&O）、員工誠實保證保險、應收帳款保險、現金保險等。經歷金融海嘯有如驚弓之鳥的企業主，大概不曾像現在這麼重視人性「貪婪」帶來的災難與損失，其中員工誠實保證保險、應收帳款保險的勾選率都在前一回的3倍以上。

政策性輸出保險 推展見成效

與前一回相較，千大企業已投保險種勾選率落差最大的是貨物運輸保險，本回調查的投保率僅約7成左右，低於上一回的7成8，顯示有些受訪企業在過去一年間，未從事貨物進出口或進出口保險改由國外買家或賣家投保。

而今年的問卷新增「輸出保險」投保狀況調查，結果有16.4％的受訪企業勾選「已投保」，勾選率高於產險公司開辦的應收帳款等保險，政府在金融海嘯後加強宣導並祭出出各種優惠推動輸出保險，提供出口廠商融資，以及因國外進口商的信用或政治風險而遭受的貨款無法收回等損失的保障，已見成效。

團體險市場 產險業急起直追壽險業

在團體險方面，壽險的投保率略有降低，而保費相對較低的傷害險和健康險則都有顯著增加。傷害險的部份，向壽險公司投保的企業略有減少，而向產險公司投保的，則由前一回的9.9％暴增至30.7％。

在團體健康險部份，上一回調查時，受訪企業的投保率為18％，當時產險公司雖已獲准開辦健康險，但尚未正式加入，因此全數向壽險公司投保，不過有5成3的企業表示「未來考慮向產險公司投保健康險」。產險公司在去年9月起陸續推出健康險，本次的調查距第一家產險公司推出健康險的時間未滿一年，但已有9％的受訪企業向產險公司投保團體健康險，另有38.1％向壽險公司投保。雖然產險在健康險市場尚未有重大斬獲，但是越多競爭者加入對需求意識的拉抬效應已充分展現。

2010千大企業最想增加D&O保障

至於千大企業未來想增加投保的險種，排名第一的是董監事及重要職員責任保險。

目前台灣上市上櫃公司大約有一半都已經投保D&O保險，2007與2008兩年，投保的家數都接近1千家，保費收入都超過6億元，但受內線交易，政治行賄、不當裁員等影響，導致董、監事等挨告或遭求償事件激增，2007年的賠款創新高，達2.5億元，2009年到7月止已發生的賠款高達1.24億元。難怪大企業普遍具有應該投保的危機意識，只是未來D&O保險可能更貴了。

營業中斷 應收帳款 產品回收等保險都很應景

排名第二的是商業火險附加的營業中斷保險。企業因為天災人禍造成廠房、機器、設備受損時，在重建或修復期間的營業中斷損失可能遠大於財損本身，台灣的921地震、美國的911恐怖攻擊，以及最近發生在南台灣的88水災，都有難以計數的類似案例。企業主應已體會光是投保火災保險和颱風、洪水、地震等附加險，萬一發生災損，在沒有收入或收入減少，卻仍需負擔固定費用的情況下，只靠財損賠款，要撐到回復正常營運，可能是不夠的。

而火險的各項附加險，以及應收帳款保險和產品回收保險，在千大企業主未來最想增加投保的險種，併列於第三。

火險可以附加的保險不少，包括颱風、地震、洪水等。陸續發生在國內外的重大天災，以及各種與氣候極端變化有關的預言或觀察，對企業主危機意識的提升有明顯影響。

以保障企業因買方破產、週轉不靈或政治因素等，無法回收的帳款損失為主要目的的應收帳款保險，當然是很時下很「應景」的保險。

而「全面下架」這一類的新聞出現頻率越來越高，食品、飲料、化妝品、清潔用品等製造業，對產品回收保險的投保意識自然提高。

此外，雇主責任保險、員工誠實保證保險與公共意外責任保險等，也都是千大企業未來想「加碼」的保險。這些保險承保的事故，大多與怠忽、貪婪、疏忽等人性有關。

在火險與車險這兩大傳統保險，則未見任何尚未投保的企業想投保，由此可以看出，產險業在傳統險種拓展腳步趨緩的必然。

保費與人性 2010年投保戰略主軸

分析比較本刊第8回與第9回的調查，由於兩回中間正好是金融海嘯的衝擊最強烈的時間，最適合觀察大環境對企業主保險購買決策的微妙變化。以小保大以及和以承保人性引發的事故為主的犯罪保險（Crime Insurance）將成為2010年千大企業主投保戰略的主軸。