把某些損失的風險轉嫁給保險公司承擔，是個人或企業買保險主要的目的。但是保險公司本身的能力很可能不足以承擔保戶的損失，尤其很多企業的規模都遠超過保險公司，因此必須仰賴再保險（Reinsurance）做為後盾。這樣不僅可以擴大保險公司的承保能力、讓危險得以分散，萬一某個企業或地區發生重大災難時，透過這個制度的運作更可以確保被保險人的理賠權益。換句話說，很多保險單其實是由保險公司與再保險公司牽手共構的一張跨國界安全保護網。

保險的幕後英雄

再保險無國界，任何一個國家的一張保單都可能透過再保、轉再保而獲得散佈在全世界各地的保險業共同承擔，因此保險其實是最早建構地球村概念的行業與制度，也因為這樣，除了火災、沉船、空難等事故所造成的損失可以由許多保險公司共同分攤之外，某些地區特有的危險，例如地震、颱風、暴風雪等，更可以透過再保險制度的運作達到國際間攜手合作的功能。

不過由於再保險公司的客戶只有產險公司與壽險公司，並不直接對民眾或企業銷售保險或提供服務，因此曝光率與知名度都僅局限於保險業，一般民眾大多並不熟悉，但是不能否認的是，再保險公司的確是保險保障的幕後英雄。

再保險保費收入約六六○億元

到目前為止，台灣本國的專業再保險公司僅中央再保險公司一家，此外還有德商科隆再保與美國再保兩家再保險公司在台灣設有分公司，另有十餘家外商設有聯絡處，有些主攻產險，有些則只做壽險。

一般來說，產險因為保險期間以一年為主，保險公司沒有足夠的時間分散風險與累積賠償實力，且一次事故造成巨額損失的可能性較高，因此對再保險的依賴度較高。二○一○年再保險保費收入合計六五九．三億元，其中來自產險業的就超過六成，約四○三．七億元，來自壽險的約一九○．一億元，傷害、健康、學生團體險的則約六四．九七億元。

在再保攤賠部份，合計二七七．五億元，其中產險占六七．五％，約一八七．四億元，壽險約五一億元，傷害、健康、學生團體險則約三九．一億元。

而再保險公司也必須透過轉再保分散危險，二○一○年再保險公司繳出轉再保費三五．六億元，其中產險的部份占六三．七％；由轉再保險攤回賠款一三．八億元，其中產險占七二．五％。

個人險分保少 商業險再保多

由於對再保險依賴度高，早期國內產險公司自留比例偏低，又因透過分出再保業務從再保險公司獲取可觀的再保佣金，在國際間常被譏為國外再保險公司的經紀人。

近年來再保險市場經營不易，再保險條件日趨嚴苛，傳統的比例再保險不只逐漸式微，再保佣金也大不如前，而技術較精密的非比例再保險安排不易，又欠缺再保佣金的誘因。在再保險成本增加、收入減少的情況下，產險業的自留比例已逐漸提高到六九％，尤其是個人險種，如汽車險、住宅火險等，不過巨災類險種的自留比例仍低，例如船體險自留比例僅二五％，航空險更僅自留三．五％，換句話說九六．五％的責任由再保險、轉再保險分攤。

各產險公司自留比例差很大

由於各公司的經營策略、承擔能力、主要業務屬性等不同，市場上十九家產險公司的自留比例介於二一．四二％（安達）到七八．○三％（新安東京海上）之間，差異很大）。一般而言，產險公司的業務以車險的自留最多，因此業務結構以車險為主者，該公司的自留比例自然拉高。

至於以企業為主要客戶者，風險較高的險種佔業務結構比例較高者，通常在決定自留比重時會較為保守。

保險公司找對「牽手」保戶福氣啦！

從總體的角度看，保險就是透過保險公司運作的集合眾人之力以分攤少數人損失的間接互助制度，如果保險公司可以牽住更多更有力的手，那麼共構而成的保障安全網自然更加牢靠。因此如何選擇攜手夥伴，當然是保險公司穩健經營的重要課題。尤其某些產險公司分給再保險的甚至比自留的還多，找到可靠的「牽手」對保險公司的賠償能力與該公司客戶的保障有多重要，更是不言可喻。