高雄廖小姐的問題：

我父親罹患腎臟病多年，今年以來狀況持續惡化，醫生表示有可能要終身洗腎，因此父親打算八月提出辭呈。父親已滿五十八歲，勞保年資合計十七年，請問：

●父親的勞保老年給付，該如何請領較有利？

●父親退勞保後如果真的洗腎，還能申請勞保給付嗎？

●父親退勞保後，還能參加國民年金嗎？

廖先生年滿五十八歲、勞保年資十七年，不但可以一次請領老年給付，也可選擇改領老年年金。如果廖先生想在離職時一次請領老年給付的話，按勞保條例規定，十七年年資可領到十九個月的老年給付，假設廖先生退休前三年（即三十六個月）的月投保薪資為四萬元，則可一次領到七十六萬元的老年給付。

五十八歲  只能領勞保減額年金

如果想改領年金的話，以廖先生的情況則要等到年滿六十歲，假設廖先生參加勞保期間最高六十個月的投保薪資平均是四萬元，則六十歲時每月可領的老年年金為一萬零五百四十元。如果想在五十八歲離職當時就請領的話，則只能領減額年金，每提前一年減額百分之四，因此可領的減額年金為九千六百九十七元。而且不管是全額或減額年金，倘若廖先生領沒幾年就身故的話，只要所領取的年金累計額不到一次請領的給付金額（即七十六萬元）時，家屬還可領取兩者的差額金。

若退保一年內洗腎  還可領失能給付

不過，在選領老年給付前，還有一件事情要考慮，那就是因為廖先生在加保期間就罹患腎臟病，如果在離職退保後一年內因而洗腎的話，根據勞保條例規定，廖先生還可以請領失能給付。依勞保失能給付標準，洗腎屬於第七級失能，可領到四百四十日，相當於十四點六個月的給付，如果以四萬元的投保薪資計算，則可領到五十八萬六千六百六十七元。

先領老年給付  就不得再領失能給付

但是根據勞委會於去（九十八）年底發布的函令：依勞工保險條例第二十條第一項規定，被保險人在保險有效期間發生傷病事故，於保險效力停止後一年內，得請領同一傷病及其引起之疾病之傷病給付、失能給付、死亡給付或職業災害醫療給付。…，被保險人於退保後一年內診斷為非終身無工作能力，並領取失能給付者，其後請領老年給付時，仍應准予給付，不得將其原領失能給付收回。至領取老年給付後始請領失能給付者，其失能給付應不予給付。

也就是說，先請領失能給付，之後再請領老年給付，失能給付不會被收回，但若先申請老年給付，之後就不得再申請失能給付。此外，只要勞保年資超過十五年，一旦提出老年給付申請，就不得再參加國保。

廖先生有哪幾種選擇  何者有利？

因此，對洗腎機率很高的廖先生來說，不應該在退職當時就提出老年給付申請，而是先等一年過後再視情況決定。延後一年，不但讓廖先生有機會多領一筆失能給付，勞保年金額度也會增加，而且還可多保一年的國民年金。不過，到底該如何選擇最有利？以下列出的五種狀況，除了第一、第二種較不建議外，其他三種狀況廖先生都可按自身需求，做參考：

1.在五十八歲退職時一次領取七十六萬元老年給付。

2.在五十八歲時領取減額年金，每月為九千六百九十七元。

3.退保後一年內可能領取五十八萬六千多元失能給付，並參加一年國保後，在五十九歲請領減額年金，每月為一萬零一百一十八元，到六十五歲時再領取國民年金，每月為二百三十元。

4.退保後一年內可能領取五十八萬六千多元失能給付，並參加二年國保後，到六十歲領取全額年金，每月為一萬零五百四十元，到六十五歲時再領取二年年資的國民年金，每月為四百六十元。

5.退保後一年內可能領取五十八萬六千多元失能給付，並參加三年國保後，到六十一歲再領取遞延年金，每月為一萬零九百六十二元，到六十五歲時再領取三年年資得國民年金，每月為六百八十九元。