一年近1,900億元的勞保給付，金額看起來好像很龐大，但若對應860萬個加保人數，以及每項給付的平均金額，很快就會發現，勞工保險提供的只是最基本的收入保障而已。

政府舉辦的保險 僅能提供最起碼的經濟照顧

事實上，世界各國政府所舉辦的政策性保險，都具有這項僅提供最低收入保障（minimum floor of income protection）的特質，台灣自然也不例外，除了勞保外，從健保、公保、農保甚至強制車險等都能看到這樣的情況。那麼最基本的保障金額是多少呢？

這是一個沒有標準答案的問題，事實上世界各國都不一樣，號稱福利國（welfare state）的國家，與開發中國家，保障的項目與額度差距就非常的大，但無論如何，政府的責任只是當人民遇到特定事故經濟生活面臨威脅時，給與最起碼的照顧，這是大家都認同的原則，因為傳統理論認為自己的經濟不安全，個人要負大部份的責任。

缺口1 勞保死亡給付 平均每件才20萬8千元

來看看勞保的保障水準是多少？，若以去（94）年的給付而言，在死亡事故方面，平均每件的金額才20萬8千元，這是包括勞工本人與眷屬兩部分，如果單看勞工眷屬部分每件才9萬2千元；若是勞工本人死亡，則每位的平均保障金額是80萬7千元。

勞保被保險人都是社會上從事各項工作的勞動者，絕大多數也是家庭的主要經濟支柱，萬一不幸發生死亡事故，家庭馬上就會面臨收入中斷的困難，房屋貸款、孩子的教育費、生活費與其他開銷等先不論，光勞工身故的喪葬費用80萬7千元的死亡給付恐怕所剩無幾。

缺口2 勞保殘廢給付 每件僅能維持10個半月薪水

死亡對一個家庭經濟的影響就是收入的中斷，但若發生殘廢事故，嚴重的除了收入中斷外，還需面對長期的醫療與照顧的費用，這部分的損失往往是最難以估計的。而導致殘廢事故的原因又以工作中的傷害最常見，根據一項統計指出，每100位在20歲進入勞動市場的勞工，其中會有1位因工傷死亡，6個人導致永久性殘廢，68個人遭受到一種以上的傷害，只有25個人沒有受到任何傷害能全身而退，顯見職業傷害對勞工造成的影響有多大。

那麼我國的勞工保險提供多少殘廢給付？根據94年的統計，每件平均的給付金額是24萬1千元，平均給付月數為10.6個月。也就是說，若以月投保薪資換算，殘廢補助費平均僅能維持殘廢勞工10個半月的薪資。雖然因為勞保的殘廢給付從最嚴重的第1級到最輕微的第15級都包括，用平均給付來看或許無法反應實際狀況，但若試想某些遭受嚴重職業傷害的勞工，一輩子臥床需要家人照顧，而勞保最高的殘廢給付也才不過提供60個月、5年的補助，這還不包括許多雇主都有低保投保薪資的狀況。

勞保平均月投保薪資 不到勞工實際薪資的6成

根據統計，94年我國工業及服務業受雇員工每人每月平均薪資（含經常性與非經常性薪資）為43,615元，而同年度勞工保險的平均月投保薪資才26,145元，不到受僱員工實際薪資的6成，顯示勞工保險投保薪資低報的問題，已嚴重影響廣大勞工的保險權益。

缺口3 勞保老年給付 平均所得替代率只有9.2％

退休養老的議題近年來之所以備受關注，除了與平均壽命不斷延長、養兒防老觀念，不切實際有關外，各項安養與醫療費用的高漲也是因素之一。這從各大書局擺滿各種教導民眾如何計算退休金？如何開始準備？該準備多少的雜誌、書籍，就可知道台灣已進入養老退休的浪潮。

一般用來衡量退休後生活費用需求的指標就是「所得替代率」，即指退休後每月所得佔退休前平均薪資的比例。簡單來說，就是每個月退休金能維持工作時生活水準的百分比。所得替代率越高，代表退休生活水準也越高。依照世界銀行對退休後舒適生活建議的所得替代率為70％。

那麼我國勞工保險的老年給付，能換算成多少所得替代率？94年有15萬5,151人申請勞保老年給付，平均每件為96萬4,530元（詳附表），假設退休後還要活20年，那麼平均每月可支用的所得才4,019元（964,530元÷20年÷12月＝4,019元），若以94年43,615元平均薪資換算，所得替代率僅9.21％（4,019元÷43,615元＝9.21％），連杯水車薪都稱不上。

從勞保保障缺口 看見商業保險的行銷契機

雖然勞工保險的各項給付金額不高，但過去56年來它不但發揮了提供最基本保障的功能，也讓許多人從勞工保險中認識並了解了保險的重要性，進而促進商業保險的發展，因此如果說勞工保險是我國商業保險的推手一點也不為過。對860萬勞工來說，除了不要忽略勞保提供的各項權益外，也應體認到勞保只是基本的保障，光靠它是絕對不夠的，必須要再安排其他的商業保險來彌補。

至於一向以保險顧問自居的廣大壽險業務朋友，更應該好好認真學習各種勞保相關知識，從協助客戶把握自身勞保權益做起，進而爭取為他們補齊各項保障缺口的機會！