文/現代保險教育事務基金會保險消費者服務中心 | 2015.05.01 (月刊)

台北陳太太問：

我先生去（民國一○三）年十月因病過世，在他過世前一個月我在朋友協助下，向勞保局提出先生的老年給付申請，原本是要申請一次給付，但勞保局表示，因為先生早在九十二年就退保，加上年資超過十五年，依規定只能請領年金。此外，勞保局還說因為先生曾是公司負責人，積欠三十多萬元的勞保費，必須先清償欠費，否則就無法核發給付。

請問，為什麼先生的老年給付不能一次請領？條例不是規定可以選擇嗎？先生在提出請領的隔月就過世，我可以繼承他的勞保年金嗎？為了領取勞保給付，償還三十幾萬欠費，是否划算？ 而我在年底就可領國保年金，會受影響嗎？

依陳太太提供的資料，陳先生民國六十一年就加入勞保，到九十二年退保時，已加保二十四年又二百七十九日，保險年資已達二四．八三年，平均月投保薪資是四萬二千元，陳先生民國三十七年生，依規定只要年滿六十歲（四十六年次以前出生者，都可在年滿六十歲請領）就可請領老年年金給付，而去（一○三）年九月提出申請時，陳先生已年滿六十六歲，延後六年請領，勞保條例規定每延後一年可多領四％，但最多以五年計算，也就是最多只能增領二十％。

因此，以上述條件計算，陳先生每月可領到的老年年金為一萬九千三百九十七元。

符合勞保舊制 才能一次請領

那麼，為何陳先生只能領年金，不能一次請領老年給付？

依照舊制勞保條例規定，被保險人要一次請領老年給付，必須符合下列條件之一：

一、參加保險的年資合計滿一年，年滿六十歲或女性被保險人年滿五十五歲退職。

二、參加保險的年資合計滿十五年，年滿五十五歲退職。

三、在同一投保單位參加保險的年資合計滿二十五年退職。

四、參加保險的年資合計滿二十五年，年滿五十歲退職。

也就是說，必須同時符合「保滿一定年資」、「達一定年齡」，且提出申請當時還「在職」的情況，才可以申請老年給付，對於已經退出職場且中斷勞保多年的民眾，就無法請領。此外，當時法令還設有兩年請求時效的規定，也就是退職後必須在兩年內申請。

陳先生九十二年因工廠結束營業退出勞保，當時他五十六歲、年資二十四年多，已符合舊制老年給付的條件，若當時提出申請，依舊制的規定與給付標準，他可領到三十五個月，以四萬二千元的平均月投保薪資計算，就可一次領到一百四十七萬元（4.2×35＝147），但是當時他並未提出申請，而且也早已超過二年請求時效。

勞工中斷投保 勞保新制嘉惠

還好，九十八年勞保條例修訂，改實施年金新制，不但取消老年給付請求時效的規定，對於曾經參加過勞保的被保險人，只要年滿六十歲（到一○七年會提高到六十一歲，之後每兩年提高一歲，直到六十五歲），就可依下列規定請領老年給付：

一、保險年資合計滿十五年者，請領老年年金給付。

二、保險年資合計未滿十五年者，請領老年一次金給付。

也就是說，勞保新制實施，對於曾經參加過勞保的民眾，不管中斷投保多久，都可以在符合規定的年齡時，向勞保局申請老年給付。

符合新舊條件 具給付選擇權

陳先生在去年九月提出申請時，雖然已經中斷投保十一年，但因為勞保新制已上路，所以他仍然具有請領資格，只不過必須依勞保新制的規定請領。由於他的年資超過十五年，所以只能請領老年年金。

至於勞保年金與一次請領是否可以選擇？依勞保條例第五十八條第二項規定，在年金新制實施前曾參加過勞保的人，可以選擇要一次請領或領年金，不過這個規定只適用在同時符合勞保新舊制請領條件的人。假設陳先生提出申請時仍在職，且仍參加勞保中，就有權利要求要一次請領老年給付。

還清欠繳保費 有利請領給付

至於陳先生在提出申請的隔月就過世，他的老年年金配偶能繼承嗎？根據勞保條例規定，被保險人在請領年金期間身故，若留有符合規定的遺屬，就可請領遺屬年金，而遺屬年金的額度是被保險人老年年金的半數。陳太太是家庭主婦今年六十五歲，已符合請領遺屬年金的條件，因此，在先生身故之後，她就可以每月領到九千六百九十九元（19,397÷2＝9,699）的遺屬年金，直到身故為止。

那麼，陳太太是否該為了請領給付，而清償陳先生所積欠的三十幾萬元勞保費呢？

陳先生去年九月提出給付申請，十月過世，依規定他本人的老年年金可領到兩個月即九月與十月，而從去年十一月起就改由陳太太請領遺屬年金，如果這（五）個月，陳太太償還三十幾萬欠費，就可領到勞保局補發包括陳先生兩個月的老年年金，以及她本身七個月的遺屬年金，總共就有十萬六千六百八十七元，之後她還可繼續請領遺屬年金到身故為止。

陳太太今年才六十四歲多，只要再領個兩年，她所能領到的總數就會超過三十幾萬元，這樣看來，當然還清欠繳保費請領給付是有利的。

勞保遺囑年金、國保年金 兩者同時請領

最後，關於陳太太年底就可請領國保年金，如果現在申請先生的勞保年金是否會受影響？依勞保與國保的法令規定，像陳太太這樣一邊領自己的國保年金，一邊領先生留給她的勞保遺屬年金，兩者並不衝突。因此，到今年年底，陳太太每月可從勞保局領到的年金額，包括自己四千多元的國保年金及近一萬元的勞保遺屬年金，合計就有一萬四千多元，對陳太太的老年生活也有相當的幫助。