Step1：信託成立前的3大要件

信託制度是透過信託財產的獨立性，來達到受益人確實享受到信託利益的目的，因此成立信託之前，「信託目的」、「受益人」以及「信託財產」的確定是絕對必要的，也是信託行為有效的成立要件。

Step2：選擇受託人

由於信託是以委託人與受託人之間的信賴關係為基礎，因此受託人的選擇便顯得非常重要。國內目前經主管機關許可經營信託業務者，均為銀行兼營，並設立信託部負責該業務。而在信託業法的管理下，民眾選擇銀行為受託人享有一定的保障，因此是不錯的受託選擇。

事實上，法令對於（私益）信託的受託人並無嚴格限制，只要是具有權利能力及行為能力的自然人或法人均可以為受託人。諸如委託人信任的親戚朋友以及律師、會計師等專業人士，也都可以為受託人。

Step3：選擇信託成立方式

以契約方式成立：委託人與受託人訂定信託契約

以遺囑方式成立：將信託條款寫入遺囑之中

以宣言方式成立：一般指公益信託，且需經目的事業主管機關許可

Step4：委託人移轉或處分信託財產給受託人

當信託標的為不動產物權者，依民法規定，其契約須以書面為之，否則不生效力。

Step5：信託契約成立

透過信託的規劃，不但可以達到財產管理、分散風險的目的，更重要的是還能夠超越時間與空間的限制，將財產依據自己的意思照顧想照顧的人。只要你選擇一個專業且值得信賴的受託人，訂立周詳的信託規劃，信託絕對會不負你所託。