40歲的阿富與68歲的父親老陳，都是農保被保險人，最近從報章雜誌得知政府已經修法通過，將農保與國民年金（以下簡稱國保）脫勾，不再強制農保被保險人加入10月開辦的國保。

不過，阿富從勞保局的文宣中，看到國保的給付項目與農保有很大的不同，阿富心想，雖然國保的保費比農保高出很多，但國保只要保到65歲就可終身領取老年年金，身故後也有遺屬年金可以領，這些都是農保沒有的。在國保、農保只能二擇一的情況下，阿富到底參加哪一種保險比較有利？去（96）年立法院三讀通過的「國民年金法」，是將農保強制納入國保，規定15歲到65歲的農保被保險人，都必須在今（97）年10月1日起自農保退保，改參加國民年金保險。

但是，由於不少農民認為納入國民年金後，保費支出增加，保險權益卻縮水，因此極力爭取繼續維持農保制度，不納入國民年金。520新政府上台後，為履行選前對農民的承諾，隨即研擬將農保與國保脫勾的國民年金法修正案，該修正案並於今年7月經立法院三讀通過。也就是說，依目前的法令規定，農保制度將繼續維持，今年10月國民年金開辦後，農保被保險人可以選擇繼續參加農保，或退農保改加國保，只是參加哪一種保險制度，對農民比較有利呢？

該退農保改參加國保？

由於農保沒有投保年齡上限，因此被保險人平均年齡很高，根據勞保局統計，96年底止，全國有160萬1,410位農保被保險人，平均年齡60.74歲，其中25~64歲具有參加國保資格者有83萬3,374人，這群農民可能就與案例中的阿富一樣，面臨該繼續參加農保，還是退農保改加國保的抉擇！

不能領老農津貼者　改加國保較有利

選擇繼續參加農保或改保國保，最需要思考的點就是老農津貼。

由於農保並沒有老年給付項目，政府為照顧老年農民的生活，便於84年制定「老年農民福利津貼暫行條例」，提供年滿65歲的農保被保險人每月6,000元（最早3,000元後來增加到6,000元）的老農福利津貼。

老農津貼本是為照顧農民老年生活，但後來卻有不少領過軍公教或勞保老年給付的人，退休後又透過加入農保以領取老農津貼。因此，基於公平正義原則，老農津貼暫行條例後來特別修正規定，已領取社會保險老年給付者，在「老農福利津貼暫行條例」修正通過（民國87年11月13日）後才加入農民健康保險者，不適用。也就是說，只要領過勞保老年給付、公教保險養老給付及軍保退伍給付者，如果是在87年11月13日以後才加入農保的人，就不能再領老農津貼。

因此，對於無法再領老農津貼的農保被保險人，若改參加國民年金，至少每月還有超過3,000元的年金可領，應該會比繼續留在農保有利。

農保與國保哪個給付多？超級比一比

農保與國保的給付項目哪個多？從下頁附表可看出不同：

• 農保有生育給付，但國保沒有，不過因為農保平均年齡高，領取生育給付者並不多。
• 農保提供15等級160項，最高40萬8,000元，最低1萬200元的殘廢給付，國保則在重殘且終身無工作能力時，提供殘障津貼，每月最低4,000元，但仍可繼續參加國保，保費全由政府補助。
• 當被保險人身故時，農保提供15個月（投保金額1萬200元）15萬3,000元喪葬津貼；國保則提供5個月（基本工資1萬7,280元）8萬6,400元，但國保還另外提供遺屬年金，每月最低3,000元。
• 農保在農民達65歲時，對符合資格的農保被保險人每月提供6,000元老農津貼，直到身故；國保則按國保年資提供最低3,000元的老年年金。

阿富和父親該怎麼選最好？

由於國保的投保年齡上限為65歲，阿富父親老陳已年滿68歲，即便退出農保，也不能再加入國保，因此，老陳只能選擇繼續留在農保，除了每月可領6,000元的老農津貼，還可享有農保保障。只是老農津貼是以「老年農民福利津貼暫行條例」為發放依據，該項福利政策能否長期實施，存在不確定因素。

至於40歲的阿富，若選擇退出農保，加入國保，與選擇繼續留在農保，若比較老年年金與老農津貼，來看看兩者領取的金額各是多少？由上表得知，如果以每月可領的老年退休金額及所繳保費來看，阿富選擇留在農保還是比較有利。

農保獨缺「遺屬年金」的保障

如果阿富選擇留在農保，一旦身故後，老農津貼旋即停止發放，阿富遺屬只能領到15個月共15萬3,000元的喪葬津貼，但若改保國保，則可享有農保所沒有的「遺屬年金」。

依國保遺屬年金給付標準，假設阿富不幸在65歲以前的加保期間死亡，其遺屬除可領到5個月共8萬6,400元的喪葬給付之外，還可按月領到至少3,000元的基本保證遺屬年金；如果阿富在領老年年金期間死亡，符合條件的阿富遺屬也可繼續領取阿富老年年金金額的半數，且同一順序遺屬有2人以上時，每多1人還加發遺屬年金25％，最多可加至50％。

重殘退出農保，仍可加入國保

此外，在農保殘障給付項目中，是按農保殘廢給付標準表分為第1至第15等級，給付金額最高40萬8,000元，最低為1萬200元，比國保有利。但如果殘廢情況嚴重無法再繼續從事農作時，領過殘廢給付後就必須從農保退保。不過，這種情況下被保險人還是可改加入國保。

若阿富選擇參加國保，在加保期間發生重殘喪失工作能力，按國保身心障礙年金給付標準，阿富每月可以領到4,000元的基本保障身心障礙年金，還可繼續參加國保累積國保年資，而其保費也由政府全額負擔，待阿富年滿65歲時，也得改領老年年金給付。

也就是說，阿富在國保期間因故重殘，按月仍有至少4,000元的身障年金可以領，只要領超過8年又6個月，就比領農保第一級殘給付40萬800元有利，且在65歲以後，還可領老年年金，領到身故。

農保與國保各有不同的保障對象與給付項目，難說孰優孰劣，每一位被保險人都應視自身狀況與需求，再作選擇。