金融控股公司法通過後，原本各自獨立運作的銀行業、保險業、證券業等金融機構掀起整併潮流，3年來國內已有14家金融控股公司成立。金融機構間的整合，雖可提升金融產業的競爭力，但過去10多年來，金融機構因過度競爭及股價、房地產價格持續崩跌，造成許多金融機構的經營體質惡化，出現資產不足償付負債的情形。

因此，為了避免金融機構因體質不佳而瀕臨破產，甚至發生多家金融機構連串倒閉，爆發系統性金融危機，進而引發金融風暴，妥善處理體質較差的金融機構是絕對必要的。於是財政部參酌美、日、韓等國的經驗，考量我國金融環境，訂立出金融重建基金條例，並經立法院三讀通過，於90年7月9日成立金融重建基金（RTC），以公共資金挹注方式，全額保障存款人權益及彌補問題機構財務缺口。

而RTC的主要執行單位為中央存款保險公司（中央存保），擔任中央存保總經理近20年的陳戰勝，便是推動RTC的最大功臣。

善用「豬肝理論」 高企銀賣出好價

陳戰勝表示，從RTC成立至今，國內體質較差的問題金融機構已處理得差不多，包括36家農漁會信用部、8家信用合作社及今年5月底賣出的高雄企銀，總共動用RTC基金約1,200億元。其中高雄企銀的標售案，頗令陳戰勝感到驕傲與滿意，因為在8家銀行的競奪下，RTC以低於171億目標售價的133.68億元，成功地將高雄企銀賣給玉山銀行。陳戰勝表示，高企銀成功標售的祕訣在於「豬肝理論」。

所謂「豬肝理論」，陳戰勝進一步解釋，以原本有60家分行的高企銀為例，自91年1月由中央存保接管後，共關閉15家分行，但開放競標後，為了吸引買氣，陳戰勝特別開出未來新接手者可新設15家分行，而且現存45家分行中，有23家可以在5年內不限區域遷移的誘因，「就好比買豬肉送豬肝」，因而成功賣出高企銀。也由於高企銀的成功退場，使得政府一直希望推行的退場機制，跨出一大步。

RTC已獲立院同意展延1年

可是因為RTC目前僅剩200多億，最棘手的中興銀行及7月5日將標售的鳳山信用合作社卻尚未處理，加上未來可能需要處理的問題金融機構，陳戰勝預估RTC大約還要增加1,800億元才足夠。所以原擬運作到今年7月的RTC，因為仍有問題金融機構待處理，日前已獲立法院同意延長1年，到明（94）年7月9日。

為了因應明年7月RTC功成身退後，金融機構發生問題，存款人只能受到存款保險每戶最高100萬元賠付的問題，中央存保目前正積極研擬修改存款保險條例，預計在7、8月提報給金融監督管理委員會，以保障全體存款人權益，並強化存款保險的功能。修正內容包括將中央存保由公司型態調整為法人型態，並更名為存款保險局；擴大保險費率的級距，以及存保局賦有審核要保機構的權利等。

在調整保險費率方面，中央存保擬擴大保險費率的差距，將原先的保險費率級距由3級擴大到5~7級，這樣一來，經營體質佳的金融機構能夠享有較低的保險費率，而體質差的金融機構則必須負擔較高的費率，達到損失預防誘導性的功能。

不想當Paybox 中央存保使出殺手鐧

此外，為避免淪為要保機構發生經營危機時，負責提供存款人補償的「Paybox（賠款機）」角色，中央存保希望能修改條例，實施「處理要保機構立即糾正措施」，規定凡要保金融機構資本適足率（BIS）低於8%者，不能分配股利或取消董監事酬勞；低於6%者限制銀行業務；低於4%則解除銀行負責人職務；低於2%則可終止要保，但會給予6個月的緩衝期，此期間舊存戶仍可獲得存款保障，但緩衝期一過則將被視為拒絕往來戶。

至於問題金融機構可能因存款戶失去信心而引發擠兌風波，陳戰勝說，到時候金融監督管理委員會、中央銀行或存保局等單位會介入協調，讓體質健全的金融機構併購問題金融機構，達到退出市場機制。

每日監督要保機構是必做功課

不過全國金融機構非常多，為有效監督金融機構的一舉一動，中央存保除對一般金融機構進行例行性實地金融檢查及定期報表查證外，陳戰勝還要求400多家的要保機構須在每天中午前傳輸經營指標和數據，供他以自行研發的公式分析，如果金融機構出現異常時，該系統就會發出警訊。陳戰勝說，「透過科學的方式每天『緊盯』有問題的金融機構，才能做到有效控管。」言談間，踏實、謹慎的處事態度表露無遺。至於未來，中央存保也將仿效其他先進國家，設立「特別調查處」，以便擁有專案查核權，有效地控制承保風險。

中央存保成立至今，許多措施都為人稱頌，更已獲得國際肯定。明年9月便會有來自全球50～60個國家的代表，來台參加國際存款保險協會(IADI）2005年年會暨研討會。陳戰勝開心地說，「我國在91年國際存款保險機構協會成立之初便已加入，為創始會員，由於明年中央存保將滿20歲，因此在中央存保的積極爭取，以及各會員國的支持之下，該協會特別來台舉辦年會及研討會，此舉表示我國存保公司已受到國際重視。」