傑克開始工作後，就為母親買了一張年繳保費6萬元的儲蓄型終身壽險，不幸母親卻在今年6月中風，8月初母親的壽險保單繳費到期，傑克才剛交了6萬元年繳保費後沒幾天母親就過世了。保險公司雖然理賠身故保險金，但對於傑克才剛繳的未到期保費卻不願意退還，傑克覺得很不可思議，保險公司的做法合理嗎？

所謂「未到期保費」又稱未經過保費，是指當保險事故發生時已繳保費中尚未到期的部分。以傑克為例，假設他的保單繳費日是8月1日，被保險人也就是他的母親是8月5日過世，那麼傑克剛繳的6萬元年繳保費中，在事故發生時只經過5天（即8/1到8/5），尚有360日未經過，因此這未經過的360天所相對的保費就稱為「未到期保費」。若按日數比例計算，傑克的未到期保費有59,178元（＄60,000×360/365＝＄59,178）。

因為壽險保費都是採預繳方式，不管哪種繳別，事故發生時一定會有保費未到期，只是年繳的未到期保費要比半年繳、季繳或月繳多，當然躉繳的話就是最多了。早期的壽險保單都沒有退還未到期保費，市場開放後開始有壽險公司以退還未到期保費做為招攬訴求，因此目前市場上有些商品是有退還保費的設計，但有些是沒有的，一般有退費的保單都會在條款說明，沒有說明的通常就是沒有退費的保單。

大家一定認為有退未到期保費的保單比較好，事實上不然。若以相同基礎來看，退費的保單因為精算時要將退費的成本加計進來，所以一定比沒退費的貴。民眾可以選擇有退費但比較貴的保單，當然也可以選擇便宜些但沒有退費的保單，退費與否只是商品的精算設計，沒有好或不好，更沒有對與不對的問題，民眾在投保時可以事先了解清楚再做選擇。

事實上，像傑克母親的狀況，傑克若知道在今年繳費前申請更改繳別，如將年繳改為月繳，就不會損失那麼多未到期的保費；或者因為知道母親來日不多，乾脆直接將保單申請變更為「以後不必再繳保費，但保額不變期間縮短的展期定期保險」，如此一來不但死亡保障不變，連保費也都不必再交了呢。