內政部日前舉辦創意催生標語活動，「孩子～是我們最好的傳家寶」獲得網路票選第一名。的確，每個小孩都是父母心中的寶，及早為家中小寶貝規劃保險保障，對現代家庭來說早已蔚為風氣。

只是保險法第一○七條修正案在今（九十九）年二月三日上路後，規定十五歲以下的兒童保單不得包含死亡給付。法規上路至今已八個月，兒童的保險權益是否受到影響？父母該如何替家中寶貝規劃保險保障？

未滿十五歲身故 計息退保費

朝陽科技大學保險金融管理系教授蘇文斌表示，為了保護兒童生命安全，保險法第一○七條歷經多次修改，本次修法前的規範為，未滿十四歲的被保險人身故時，只能給付喪葬費用，依主管機關規定最高為二○○萬元。今年二月三日新法上路後，則改為未滿十五歲的被保險人身故，保險公司「得」加計利息退還所繳保費。實務上有些壽險公司僅退還保費未加計利息，加計利息者則大多以保單預定利率為依據。

至於修法後，哪些保險商品會受到影響？新光人壽商品開發部協理曾崇育指出，雖然一○七條限制的是人壽保險及傷害險，但實際上，保險公司大多採取更嚴謹的做法，只要是包含死亡給付的險種，包括傳統壽險、傷害險、變額壽險，甚至有死亡給付的健康險，業者都將未滿十五歲被保險人的理賠規定同步做了調整。

換句話說，任何年齡的小孩都可以投保以上保險，但其中身故給付的保障從滿十五歲時生效。

儘管兒童保險少了死亡給付，但曾崇育強調，其他像是殘廢、醫療、重大疾病、防癌、長期看護及儲蓄、年金等保險保障一樣買得到，因此修法對於兒童保單的影響相當有限。

學生團保、責任險不受影響

蘇文斌指出，政策性的學生團體保險同樣不受保險法第一○七條規範，保障對象除了包括高中以下所有學子與幼稚園、托兒所學童外，今年更納入托嬰中心幼童，每位被保險人有一○○萬元的身故保障。

此外，教育部規定，今年二月一日起高中職以下學校及幼稚園須投保公共意外責任保險，保障範圍包含校園內及參加校外教學或活動期間發生意外事故，每人最高二○○萬元的體傷及身故保障。蘇文斌表示，這部分的身故保障也不受保險法第一○七條的規範。

新法不溯及既往

針對修法前已為小朋友買保險的家長，蘇文斌表示，由於法律不溯及既往，因此，今年二月二 日前生效的長年期或終身型保單，只要保險契約持續有效，將來續繳保費時都不會受到兒童保險新法的影響，已為家中寶貝買好這些保單的家長們不必擔心失去原有的保險權益。

不過，蘇文斌提醒，今年二月三日兒童保險新法上路前投保的一年期壽險及傷害險，雖然在保單年度內權益不變，隔年要辦理續約時，不論主約或附約都必須準用保險法第一○七條修正後的規定。

復效保單 既有權益仍在

有些家長因為手頭資金不夠寬裕，未按時繳交保費，導致子女的保單遭到停效。像這種情形，蘇文斌表示，由於保單復效是保戶的權益，因此，只要是在今年二月二日前投保，且保險公司同意復效的兒童保單，仍可適用舊法，保有最高二○○萬元的身故保障。

針對保單復效規定，現代保險健康+理財雜誌發行人林麗銖進一步解釋，保單停效後，保戶有二年的時間可以申請復效。而且在保單停效後六個月內，只要保戶提出申請，並繳清保費及利息，保險公司必須無條件同意保單復效，不得額外要求保戶提供可保證明。只不過，保單停效期間發生的事故，保險公司是不需負理賠責任的。

善用贈與額度 規劃空間更大

保險法第一○七條修正案上路前，曾引起許多家長質疑孩子將會買不到保險保障。針對這些疑慮，林麗銖指出，實際上，新法只是將兒童保單的身故給付刪除，但是並沒有禁止兒童投保壽險及傷害險。換句話說，家長不但可以為小孩買保險，而且不需受保額二○○萬元的限制，可以規劃的空間反而比以前更大。

林麗銖進一步解釋，很多家長為子女投保，是為了替子女存錢，或者轉移資產，購買的險種以儲蓄險為主。然而，在保險法第一○七條修正前，兒童保單的儲蓄險保額受到身故保額最高以二○○萬元為限的連動影響，資產移轉功能有限。修法後，家長即可善用每人每年二二○萬元的贈與免稅額度為孩子購買保險，若雙親同時贈與，則一年可以規劃的保費額度就高達四四○萬元。

兒童醫療保障更重要

買保險除了替子女存錢，林麗銖認為，規劃孩子的醫療保障更為重要。現代人大多晚婚，高齡孕婦會增加胎兒罹患疾病的風險。趁著孩子還小的時候及早為他們投保醫療、重大疾病及癌症等健康險，假如孩子在成長的過程中發現身體有異狀，至少不必擔心將來的醫療費用沒有著落。

林麗銖還強調，子女的保險最好單獨規劃，不要附加在父母親的保單底下，以免父母的保單到期或解約，孩子跟著失去保障。此外，小孩的保費大多是父母在繳，為了避免要保人發生保險事故，小孩的續期保費跟著斷炊，家長們記得要為孩子的保單加保保險費豁免附加條款。

身故給付年齡有玄機

值得注意的是，保險法規定被保險人未滿十五歲身故，保險公司只退還所繳保費加計利息，其中的「未滿十五歲」指的是實際年齡。

然而，國內多數壽險公司為求精算費率方便，將身故保險金的給付標準拉高到保險年齡十六歲。也就是說，被保險人身故的實際年齡至少必須滿十五．五歲，保險公司才會依照保額給付身故保險金。

蘇文斌表示，雖然保險公司以保險年齡為理賠標準並未違反保險法第一○七條的規定，但卻可能因為家屬與保險公司之間認知上的落差，衍生保險理賠糾紛。因此，他呼籲消費者在投保前，務必詳閱保單條款，了解保障內容是否符合自己及孩子的需求。