死亡後才補繳國保保費，還來得及嗎？

退勞保多年後身故，家屬還能請領給付，可能嗎？

月前報上有一則報導「苗栗有位陳老太太因缺錢處理兒子後事，向勞保局探詢是否可申請國保喪葬津貼，勞保局調查後發現，老太太的兒子已有十八個月約一萬多元國保保費未繳，此外，又查知老太太的兒子身故當時已滿五十七歲、勞保年資有十七年多，而且勞退帳戶還有一萬多元的退休金。

最後，陳老太太只補繳一萬多的國保保費，勞保局就幫她申請到四十多萬元的給付，並且每月還有三千元年金可領…。」

生前未繳國保保費，身故後還可申請給付嗎？退勞保多年後死亡，家屬卻可請領老年給付，這又是甚麼樣的情況呢？

陳老太太兒子的個案，牽涉到國保、勞保與勞退金三項，這三項業務目前都是由勞保局辦理。

國保保費十年內都可補繳

首先，來看看國民年金的部分。

陳老太太的兒子（以下稱A君）今年四月身故，當時已有十八個月保費未繳，若以國保是九十七年十月開辦來推算，A君應該從納入國保後就都未曾繳過保費。不過，由於國保是一種強制性保險，只要符合資格，就會被主動納入，而且效力就從符合資格當時起生效。此外，因考量納保對象多屬經濟弱勢族群，法令特別規定，保戶保費未繳，只要在十年內都可補繳，原有國保的權益不受影響。

因此，陳老太太只要幫兒子補繳十八個月，每月六百四十元，共一萬八百七十二元的保費，就可請領八萬六千四百元（五個月的投保金額，投保金額目前為一萬七千二百八十元）的喪葬津貼，以及每月三千元的遺屬年金。

退勞保後的事故不一定都有保障

在勞工保險部分，雖然勞保也是屬於強制性保險，但勞保的效力是要從投保單位替勞工辦理加保後才開始，及辦理退保後才停止。而且，除非特殊情況，否則在退保、保險效力停止後所發生的事故，勞保是不予給付的。

但自從勞保年金制實施後，條例規定只要年資滿十五年、年滿五十五歲就可請領減額年金，到六十歲就可請領全額年金，因此就可能發生已符合請領舊制老年給付的勞工，因為年齡還未達請領年金的標準（譬如年資二十五年、年齡五十三歲；或年資十七年、年齡五十五歲等），在離職退保當時並未提出老年給付申請，但卻在退保等待請領年金期間身故，為了避免損及勞工權益，九十八年一月上路的勞保條例修訂案，特別增設第六十三條之一，規定只要被保險人保險年資滿十五年，並符合舊制勞保老年給付規定的條件，在未領取老年給付前死亡者，其符合條件規定的遺屬，得請領遺屬年金給付。如果被保險人在勞保年金制施行前（即九十八年一月一日前）就曾參加過勞保的話，其遺屬除得請領遺屬年金外，也可改選一次請領老年給付，不受遺屬條件的限制，但經保險人核付後，不得變更。

勞保年金與國保年金只能擇一請領

以A君的狀況來說，雖然他在退勞保多年後身故，但由於他退保當時的年齡與年資已符合一次請領老年給付的條件（男性年滿五十五歲、年資滿十五年即符合），依勞保條例第六十三條之一規定，他的遺屬（即陳老太太）便得申請遺屬年金。

不過，因為勞保條例第七十四條之二又規定，被保險人發生失能或死亡保險事故，被保險人或其遺屬同時符合國民年金保險給付條件時，僅得擇一請領。也就是說，像陳老太太同時符合請領國保遺屬年金與勞保遺屬年金時，依規定就只能選擇一種請領。不過，因為條例還規定，只要在勞保年金制實施前就參加勞保的話，家屬還可以改選一次請領老年給付。

對陳老太太來說，遺屬年金保留給國保，勞保部分改領一次老年給付較有利。以A君十七年年資，可請領十九個月的平均月投保薪資。

勞退專戶所有權屬於勞工本人

另外，勞保局還發現A君的勞退新制帳戶中累積有一萬多元的退休金，這部分也是屬於勞工家屬權益，因此勞保局一併協助老太太提出申請。

勞保局舉手之勞民眾獲益

陳老太太一開始只是抱著「試試看」的心情，沒想到在勞保局協助下，她只要補繳一萬多元的國保保費，不但獲得包括八萬六千四百元國保喪葬津貼、三十一萬九千多元勞保老年一次給付及一萬多元的勞退金，總計達四十多萬元，而且每月還有三千元國民年金可領，真是讓她喜出望外。

勞保效力 何時起算？

勞工保險雖是強制投保，但保險效力必須由雇主為勞工辦理加保後才會開始。而且依勞保條例規定，雇主必須在所屬勞工到職當天，列表通知勞保局辦理加保，保險效力就從通知當日零時起生效；但若不是在勞工到職當天通知者，除保險效力自通知的翌日起算外，勞工因此所受的損失，要由雇主依勞保的給付標準賠償之。

舉例來說，甲勞工6月1日到班，公司6月7日才替他辦理勞保，甲不幸在6月7日因故身亡，則甲是無法獲得勞保保障的，因為公司並非在甲到職當天加保，所以勞保效力要從加保隔天，也就是6月8日零時起才生效。不過，甲的家人因此無法請領的勞保死亡給付，可依法向雇主求償。