根據美國社會安全署出版的「世界各國社會安全制度」一書的統計，全世界167個實施老年退休制度的國家中，只有台灣和黎巴嫩兩國政府提供給人民的退休金是採一次給付（lum-sum payment）方式，其他絕大多數國家都採年金方式給付（pension payment）。所謂「一次給付」，顧名思義，是指當人民符合退休條件並提出申請時，政府便將所有的退休金一次撥付；而年金則是採分期（按月、半年或年）方式給予，但只要受領人還生存就能定期領到年金，直到身故為止。

不論是傳統或習俗，國人向來偏好一次領取的方式，感覺上好像心裡踏實些，這從勞保、公保、軍保到勞基法的退休金都採一次給付的方式便可看出端倪。持平而論，一次領或分期領優劣各半，但若論及保障老年退休生活，分期領的年金方式恐怕才是正確的選擇。一次金不但容易造成浪費，而且會有投資與管理的問題，年金雖無大筆退休金可運用且額度受限，但至少在退休以後的有生之年，每期都固定會有基本的收入以維持生活。

如果用「饅頭」和「麵線」來比喻這兩種方式，一次金就像是領了個大饅頭，因為饅頭大又掌握在自己手上，愛吃多少就吃多少，還能分別人吃，但可能活到80歲的人卻在70歲就把饅頭給吃光了；而年金卻像是永不斷的麵線，細細的麵線每天只能吃那麼一點點，鐵定吃不飽，但不管活到幾歲天天都有麵線吃。對老年生活的保障來說，不管是來自政府、雇主或自己籌措的退休金，「安全性」與「永續性」絕對是最高的原則。因此，符合安全又永續的「年金」就比「一次金」來得恰當。

今（94）年7月開始上路的勞退新制，已將年金的概念帶入國人的生活當中；此外，加保人數高達800多萬的勞工保險，也開始研擬改採年金給付的方式，這些措施陸續推動後，不但可能改變國人對老年退休規劃的想法，也將為壽險公司帶來極大的商機。因為，一旦人人開始關心計算自己未來可領多少老年年金後，就會發現政府或雇主所提供的實在有限，這時候若以商業年金（或商業退休計劃）可彌補保障缺口為訴求，相信是很容易說服客戶的。這就好像全民健保開辦人人都有基本的醫療保障後，商業醫療險反而因為用醫療保障缺口做訴求而熱賣的道理是一樣的。

苦於找不到市場的壽險從業朋友們，從饅頭與麵線的比喻中，你是否看到了廣大的商機了呢？