文／張秋蓮 | 《現代保險》雜誌 | 2026.05.01 (月刊)

「醫療險恐調漲」、「壽險業匯損壓力大」……每當聳動的新聞標題出現，往往引發民眾對於保費支出、保險公司經營，甚至是自身保單權益的疑慮。一旦市場開始瀰漫不確定或出現誤解的聲音，保險業總有一股穩定的力量，在幕後進行溝通、協調，重拾消費者對保險業的信心；其中，保險局局長及產、壽險公會理事長，就扮演這樣的關鍵角色。

今（二○二六）年，堪稱保險業邁入新階段的「大魔王」年，正式接軌兩大新制──國際財務報導準則第17號（IFRS17）與新一代清償能力制度（TIS），其中壽險業首當其衝；而產險業在外在環境變動與經營成本壓力下，也持續面臨考驗。面對快速變化的局勢，保險業如何穩健因應、開創新局？電視節目【健康保險大家談】特別邀請三位保險業重量級人物，一同回顧過去一年的成果，並展望今年的挑戰與契機。

 

二○二五保險業成績單  
產險歡樂 壽險愁？

去年壽險業總保費及初年度保費收入表現亮眼，分別成長七．五％、十九．七％。壽險公會理事長陳慧遊表示，成長動能主要來自於利率環境、商品結構調整及投資市場表現等因素；然而，漂亮的數字背後，壽險業獲利卻下滑。對此，陳慧遊表示是因為去年新台幣升值造成匯兌損失、壽險公司因應匯率波動提高避險成本，以及配合金管會措施須提存三成獲利至外匯價格變動準備金，使部分獲利減少。

產險業去年同樣交出亮麗成績單，全年簽單保費收入創新高，達二八五六億元、年增五．六％。產險公會理事長陳萬祥表示，保費收入成長主要受惠於旅遊復甦、綠能建設及公共工程增加。他解釋，產險市場表現與國內經濟發展高度相關，如工程險與健康險需求明顯上揚，而車險銷售雖受美國關稅影響減緩，全年仍維持正成長，顯現出整體產險市場的穩健動能。

不過，當外界以保費收入與獲利「創新高」評價產險業的表現時，陳萬祥卻直言，「我反而認為是回到一個比較合理、穩健的獲利水準。」他強調，產險收入皆來自於保障型商品，有一定的需求量，關鍵在於如何維持合理利潤；換言之，在經歷防疫保單的衝擊之後，產險市場應逐步走向「價值導向」，回歸風險定價合理且穩定的獲利模式。
 

他們眼中的年度代表字
「韌」、「合」、「轉」

《現代保險》雜誌每年都會邀請保險業重要人士寫下年度代表字。今年，金管會保險局局長王麗惠以「韌」字作為期許；她表示，「韌」象徵的不僅是承受壓力，更代表保險公司在面對多變的外在環境時，仍能維持穩健經營，審慎評估環境變化，並適時調整策略，穩步前行。如同她喜愛的《怎麼微笑》一書所傳達的觀念，在緊繃的時候，只要讓嘴角上揚進行「臉部瑜伽」，就能帶動全身肌肉放鬆、安定思緒，維持穩定的狀態。

陳慧遊則以「合」字，象徵壽險業的制度接軌與產業整合。他解釋，「合」字上面是人、下面是一個口，期許大家能形成共識、想法一致。在他看來，壽險業未來的發展不能再各自為政，必須走向整合與合作。

他表示，今年除正式接軌兩大新制、象徵與國際金融體系整合外，產業也要整合資源，包括跨通路合作、結合金融科技，以提升整體競爭力；同時，面對高齡化趨勢，保險業也必須與醫療、長照及健康管理體系結合，提供更完整的保障服務。

至於產險業，因保障標的涵蓋人身、財產與責任等領域，且具高度多樣性，陳萬祥特別以「轉」字，期許業者將其作為面對挑戰時的核心使命，並提出其蘊藏的三個層面意義。

首先是「數位轉型」，陳萬祥指出，某些產險保費單價相對較低，應透過人工智慧、大數據及雲端應用，提升風險評估精準度與理賠效率；其次是「觀念的轉變」，資產管理可由追求最大化轉向全面守護資產，他強調，「這也是產險的核心價值──避免客戶的金融資產減損。」最後則是「行為的轉變」，產險業者需由被動承保走向主動服務，例如積極走入各類生活場景，發掘保險需求。他直言，「轉」既是挑戰，也是契機，期盼帶動產險業邁向永續發展。


 

接軌新制最後一哩路    
「她」如何擊出致勝分？

若以棒球比喻，接軌新制就像是在滿壘、滿球數下的關鍵球，這一球打得好不好、能否揮出致勝一擊，往往左右比賽勝負。

去年是保險業在接軌新制前的最後整備階段，身為保險局的領頭羊，王麗惠如何協助業者跨越最後一哩路？「我恰巧在最後一哩路時站上打擊區，那就必須打擊出去，盡我的職責得分。」她巧妙回應棒球說，並分享接軌兩大新制的心路歷程。

王麗惠指出，整體規劃自二○一九年啟動，以IFRS17來說，除了初期由保發中心建構專案溝通平台，整合公會與周邊單位做相關準備，業者也投入大量資源進行內部調整；同時，主管機關也自二○二二年起開始制訂相關規範，包括預留準備金和盈餘公積等機制，協助業者提前因應。

至於TIS部分，則聚焦在二○二三年起推動的四階段在地化及過渡性調適措施。不料，在接軌前的最後整備階段，卻面臨關稅、利率與匯率劇烈波動，加上各業者公司規模與經營型態、保單結構差異，讓接軌在公平性與可行性上面臨挑戰。

王麗惠表示，透過持續試算與溝通，終於在去年十月推出選擇性過渡措施，協助業者逐步強化資本結構，「我們願意花十五年的時間讓保險公司徹底改善體質，逐步踏穩每一個腳步。」她說，這套資本監理標準並非一蹴可幾，而是透過爬階梯的方式，一階一階站穩再往上爬。

「接軌只是一個開始，」王麗惠強調，接軌的核心目的在於提升保險公司的財務透明度、改善經營體質，並調整長期資產負債不匹配與幣別錯配問題，進一步引導商品轉型，提升產業競爭力。她表示，過去的會計制度較偏重以短期視角追逐獲利，新制上路後，將引導業者以更長遠的角度進行體質改善，並逐步建立社會對保險業的信任。

那麼，國內業者能適應這套新制度嗎？對此，陳慧遊認為，國內保險業必須從傳統「柑仔店」走向具國際化管理的「大賣場」。他指出，隨著市場開放，保險業不能再停留在過去的經營樣態，未來不僅要推出更貼近社會需求的商品，也要導入現代科技化管理，以提升產業韌性。
 

兩大公會理事長
扮演重要溝通橋梁

在保險業中，產、壽險公會理事長的角色也舉足輕重，尤其當市場上出現爭議時，往往需要在主管機關、業者與消費者之間進行協調與溝通。以近年備受關注的保費調漲為例，陳慧遊表示，「調漲保費從來不是一件愉快的事」，通常是因為損失率長期過高，才不得不進行費率調整。他直言，醫療通膨確實對壽險業者造成不小的壓力，也不利於產業永續經營，因此關鍵在於與如何保戶充分溝通，釐清「保證續保」並不等於「保證費率不變」。

除此之外，壽險公會也扮演業者意見整合的角色。陳慧遊表示，當業者遇到難題，會事先判斷屬於「通案」或「個案」；若為通案，則將產業共同面臨的問題整理之後，向主管機關反映並討論，協助建立可供遵循的原則與規範；若屬於「個案」，則透過主管機關與業者之間的定期會議進行溝通。

至於產險，如何在創新與風險集中度之間取得平衡，同樣考驗協調能力。陳萬祥指出，產險的創新在於「標的」與風險的不同，只要風險不同，就可能催生新的保險商品，如近年因應新興產業所衍生的離岸風電，甚至資安、寵物及長照機構責任等新型態風險。此外，產險業近年也在主管機關支持下，結合科技與服務流程進行數位轉型，例如運用區塊鏈技術優化理賠效率，並發展跨產業的「場景保險」，讓保險服務更貼近生活情境。

然而，隨著新興產業發展，新商機也同步帶來新的風險。陳萬祥直言，新商機若未妥善進行風險管理或轉嫁，可能轉化為產險業的潛在危機。所幸，產險業者可透過再保機制，將大型風險分散至全球市場；同時，在拓展新商機的過程中，也必須協助客戶做好風險控管，才能在創新與風險之間取得平衡，維持穩健發展。

 展望未來，王麗惠重申「安全與發展並進」的施政主軸，期許業者在制度接軌、強化安全與韌性的同時，也能積極投入創新發展，包括推動數位轉型、提供更多元的商品與服務，並在超高齡社會中發揮更大的保障功能。

同時，她也期許兩大公會未來持續協助業者，在招攬、核保與理賠部分更精進，落實公平待客與普惠金融，降低爭議與申訴；並在科技發展、數位轉型與防詐工作上，持續與主管機關及相關單位合作，共同提升金融消費環境的安全與信任。