對許多高資產族群來說，辛苦一輩子攢下的財富，如何順利傳承給下一代，是一件頭疼的事。近年來，用保險作為資產傳承的工具，越來越受到歡迎！

1.預留稅源
遺產稅是許多家族財富傳承的絆腳石。但有了保險，問題迎刃而解！張伯擁有一大筆資產，但他擔心兒子拿不出現金繳遺產稅。於是，他生前購買了高保額壽險，保額剛好滿足繳交遺產稅的需求，讓兒子輕鬆解決稅務問題，財產也完整傳承下去。

2.掌握控制權
透過「指定受益人」功能，在要、被保人為同一人情況下，要保人可以隨時調整受益人及分配比例，沒有任何條件限制。例如，張伯原本把受益人設為配偶，後來考慮到子女需要更多保障，就果斷將受益人變更為子女。

此外，許多保單目前都有「類信託」的功能，例如，選擇具有「分期定期保險金」給付功能的壽險商品，設定身故保險金分期定期10年或20年給付，就能提前幫子女（受益人）規劃固定收入，確保下一代能夠安穩的生活。

3.避免家庭糾紛
遺產分配，最怕產生爭議，使得子女間吵得不可開交。但保險金不會進入遺產分配程序，直接給付給受益人。張伯希望把10億財產，全都留給小兒子，但按照法律，配偶與大兒子還是能主張特留分。於是，他若透過購買指定小兒子為唯一受益人的壽險保單，利用身故保險金不列入遺產的稅惠，將部分財產和平的移轉給小兒子，也可降低自己身故之後，後代為家產鬧上法庭的情況。

4.高槓桿效果
保險的高槓桿效果，還能達到「富過三代」的效果。舉例來說，假設第一代有存款1,000萬，傳給第二代的兩個小孩，每個小孩各得500萬；第二代再把各自手上的500萬分給自己的兩名子女，最後第三代每個人也只有250萬資產。財富傳承經過三代只剩四分之一。

如果善用保險，就能產生不一樣的效果。相同例子，假如第一代有存款1,000萬，將其中的710萬拿去投保躉繳終身壽險2,000萬，剩下的290萬留做己用，當第一代撒手人寰之後，第二代兩個小孩均分保險金2,000萬元，每個人1,000萬元；接著，第二代比照投保，第三代的四位子女，同樣也都能各拿到1,000萬元。如此一來，家族財富的傳承，就不會因為代代相傳而縮水，反而能持續放大，讓後代擁有相同甚至更高的資產基礎。

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