歷經2年社會爭議與司法實務紛歧，針對「保單是否可被強制執行」的修法，終於取得具體進展。立法院財政委員會昨（14）日初審通過《保險法》部分條文修正草案，三大重點包括：拉高保單解約金的豁免門檻、小額終老保險可排除強制執行，以及針對修法前已被扣押的保單，司法院將限期8個月內清查並解除扣押命令。

根據金管會統計，截至2024年底，全台已有超過123萬張保單遭強制執行。此次修法若順利三讀通過，預計約110萬張保單可望解套。

本次修法最受關注的，莫過於保單解約金豁免標準。

原本行政院版本採「3個月基本生活費 × 1.2倍」計算，標準因縣市而異，最低約5萬餘元，最高台北市為7萬3,000元。此次立法院通過版本「統一全國標準」且「翻倍計算」，改為「6個月×1.2倍最低生活費」。

此外，針對高齡者推廣的小額終老保險，雖非《保險法》法定險種，但修法授權金管會公告其為豁免標的，未來實務執行時將可排除強制扣押。

同時，針對修法前已遭強制執行的保單，立委賴士葆提出附帶決議，要求司法院於法案公告後8個月內，對不符新法標準的案件主動撤銷扣押命令，獲委員會一致支持。

儘管本次修法，被視為是對民生保障的制度進展，但政治大學法學院副院長暨系主任葉啟洲則持保留意見。他指出，豁免金額從數萬元拉高至14萬6,730元，且無保單張數限制，債務人未來只要買10張解約金各14萬的保單，就能豁免140萬，形同開放「合法避債」空間，削弱對債權人、被害人與扶養權利人的保障。

針對小額終老保險納入豁免，葉啟洲也質疑金額「一點也不小額」。以55歲女性投保90萬元終老險為例，解約金約為78萬元，遠高於一般侵權損害賠償。若遭用以掩護不當財產，反而造成不公。

整體來看，此次《保險法》修法有助統一執行標準、減輕法院負擔，強化社會基本保障。然而，如何防堵制度被濫用、避免保險商品淪為財產庇護手段，仍待立法院與主管機關後續三讀過程謹慎評估。