藝人大S日本猝逝的消息，仍在上演官司之戰，但也喚起國人「在台灣，還好有健保」的心聲。然而，當我們感嘆台灣健保的可貴時，卻忽略了這項即將邁入三十週年的「台灣之光」，正面臨崩潰的危機。

過去三十年，健保帶來極大的便利性與高滿意度，但長期的財務壓力、醫護人員的過勞困境，以及醫療資源的錯置，讓健保改革的呼聲從未停歇；就連賴清德總統的恩師、總統府健康台灣推動委員會副召集人陳志鴻也直言，現行的健保已難以維繫，改革勢在必行。

當醫院最賺錢的部門是停車場、餐廳，而非核心醫療服務時，這樣的制度還能撐多久？過去，健保透過嚴格的控管支出，勉強維持財務平衡，但這種手段導致醫療生態劇變，急重症醫護人員流失，醫院為競爭總額陷入賽局，不得不轉向自費市場，再加上分級醫療無法落實，讓醫療體系陷入惡性循環。

因此，這幾年來「商業保險補位健保」的概念，開始受到關注。最初由《現代保險》雜誌創辦人黃秀玲提出的「第二層健保」構想，不僅在醫界掀起討論，現任金管會主委彭金隆還是「彭教授」的時候，也曾延續黃秀玲教授的主張，認為商業保險可以在健保不足之處發揮作用，形成公私協力的雙層保障機制。此外，根據《現代保險》獨家調查，高達七成一的商業保險公司CEO認同「商保補位健保」，認為商保補位可以減輕民眾醫療負擔、達到風險分散、降低理賠率，並由多家公司共同承保，制定合理的保費標準。

商業保險與健保的關係，過去往往被視為對立，但事實上，兩者各有所長。

全民健保講求社會公平，提供基本醫療保障，但面臨財務壓力時，給付標準勢必受限；而商業保險，則在價格與風險之間取得平衡，提供更彈性的醫療選擇。若能透過公辦民營的方式，由政府吸收行政成本，保險公司負責承保，在確保全民基本醫療的前提下，提供更完善的醫療保障？這或許是健保改革的下一步。

如今，彭金隆已不再只是提出學術理論的彭教授，而是身處政策決策圈的彭主委，即便健保並非金管會的管轄範圍，但作為主管商業保險公司的首長，能否超越部會分工的藩籬，動員保險業與政府協作，推動第二層健保的落地，將是他能否將「學術理論」轉化為「可執行政策」的一場考驗。

健保改革無可迴避，政府願意主動出擊，打破部會界線，讓制度從理論走向實踐，或許才是決定全民健保未來能否持續發光的關鍵。