不論你是年輕的「月光族」、中年的「夾心族」或即將離開職場的「準退休族」，在這個人人拼退休的年代，你做好規劃了嗎？

說起退休，真是人人有本難唸的經。

剛出社會的年輕「月光族」可能抱怨，連生活費都不夠了，哪裡有錢來規劃退休？上有高堂、下有子女的中年「夾心族」可能會說，光是奉養父母、付房貸、準備子女教育金，就已經精疲力盡了，哪裡有餘力想退休？而即將離開職場的「準退休族」恐怕也會擔心，準備在老年依靠的子女，是否會心有餘、力不足？

年金險或許是個不錯的選擇！ 

很多人一聽到「年金」，可能就會連想到即將開辦的國民年金。

其實，除了國民年金，國內還有一般壽險公司銷售的商業年金，兩者都強調老年生活保障，只不過，國民年金的適用對象有限制，保額也只夠基本需求，而商業年金則可依照民眾自己對退休生活的期望，選擇適合的保額及給付方式，等於為自己量身訂作一個可以定期領取的「退休俸」。所以如果懂得利用年金險，更可以確保老年生活無虞。

了解年金險，也可以很簡單

年金險的設計原意相當簡單！民眾只要將一筆錢交給保險公司，並約定在一定期間之後，依照約定的方式給付，一旦時間到了，民眾就可以按原先的規劃，定期領到一筆金額，直到身故為止，等於「活得越久，領得越多」。

當然，保戶也會擔心，如果在繳費期間，或者是才剛開始領年金就過世了，那該怎麼辦？其實這樣的問題，保險公司老早就想到了，因此年金險商品都設有保證期數或保證金額的規定，也就是被保險人如果在繳費期間身故，保險公司會將保戶所繳保費退還給約定身故受益人；若是在年金開始給付後身故，保險公司就依約定的保證期間或保證金額，繼續給付年金給身故受益人。

值得注意的是，為避免開始領年金的被保險人，在病危時才趕緊提出解約的道德危險，年金險保單條款規定，在進入年金給付期後，保戶就不能解約。

隨著時代演進，年金險商品也「進化」得越來越複雜。目前市面上最常聽到的商業年金險種類，大致可分為4種，依序是即期年金、遞延年金、利率變動型年金及變額年金。

但若以領取時間來劃分，年金險則可分成兩大類別，分別是即期年金及遞延年金。而利率變動型年金及變額年金，都是從遞延年金衍生出來的商品。

各類年金的性質及特色，大致如下：一、即期年金：

所謂即期年金，是指保戶一次繳清所有費用後，即可立即開始領取年金，直至身故為止。只是，即期年金的特色在於躉繳完費用後，馬上進入年金給付期，因此，保戶不能向保險公司提出解約要求。

由於即期年金都採躉繳保費方式，保費額度頗高，保戶通常只有在領到一筆豐厚的退休金，或者手頭擁有大筆資金可運用時，才會選擇投保即期年金。

＜即期年金案例說明＞

60歲的傅先生拿到一筆豐厚的退休金之後，正在煩惱著應該將退休金投入股市，還是存在銀行時，保險業務員告訴他，購買即期年金，不但可立即領取給付金額，且保證期間達20年，還可享有保單分紅。

傅先生表示希望可以每年領取20萬元，經過試算後，業務人員告訴傅先生，只要躉繳389萬9,800元，就可年領20萬元，直到身故，而且還有20年保證。而保單紅利則會以「（三行庫定存利率平均值加1%－保單預定利率）X期中保單價值準備金」方式計算，與年金一併提領，紅利累積期間同樣也是到身故為止。

二、遞延年金：

對於大多數的人來說，一次躉繳數百萬元或上千萬元的高額保費，幾乎是不可能的任務，因此，可以分期繳款的遞延年金，就成為民眾最常選擇的商業年金。

遞延年金是指保戶在約定的遞延期間內，選擇以分期繳款或是躉繳的方式繳交保費，等到進入年金給付期之後，則由保險公司開始給付年金，直到身故為止。

和定期存款相同的是，遞延年金也具有「零存整付」的特性，再加上因為保險給付免稅（投保人與受益人為同一人時），也沒有利息所得課稅的問題，民眾通常可以取得比銀行定存更好的報酬。

遞延年金又可以依照累積期間的保單帳戶價值增值方式，分為利率固定型、利率變動型及變額型3種。

固定型：

這是最傳統的年金商品。保險公司是按照保單上的固定利率，計算保單帳戶價值以及每期該給保戶的年金額。

這種年金的好處是利率獲得保證。保戶在投保之初，就可以事先計算出繳費期滿該保單所能累積的保單價值準備金，當然換算每期可以領多少年金也都是事先已確定，不管市場利率如何波動，年金都可以穩穩當當的按照約定的固定利率增加。

只是當市場利率上升時，這類型的年金也僅能維持在原先約定的水準。

不過，此類型商品因為利率太低，民眾購買意願不高，因此，大部分壽險業者都已宣佈停售，幾乎已快被其他兩種類型的保單遞延年金取代。

1. 利率變動型

這類年金的利率，是依照保險公司按月宣告的利率，不斷變動，並作為保單價值準備金的計算標準。所以在年金開始給付前，保單價值準備金會有變動。不過，等到開始領取年金給付時，則是依期滿時的保單價值準備金，按預定利率和年金生命表換算每期可領取的年金額。

利率變動型年金又可分成甲、乙兩式。主要差別在於甲型保單以平準化方式給付，也就是保戶每次領取的金額固定，而乙型保單則強調保險公司每年會依照相關的係數調整，給付金額不固定。

對於很多不想受限於固定利率，但又害怕市場變動幅度太大的保戶而言，這種能夠適時反映市場利率的年金，相當有吸引力。

＜利變型年金案例說明＞

50歲事業有成的張先生，已開始考慮老年退休生活。張先生決定購買一張利率變動型年金，宣告利率為3.3%（假設未來10年皆維持不變），累積期間10年，保證期間20年。

若張先生選擇一次躉繳保費321萬元，則10年後，張先生的保單帳戶價值為439萬6,866元，換算年金額則每年可領20萬元，直到身故。

1. 變額型：

變額年金（投資型年金）是投資型保險商品的一種，本質與傳統固定年金相同，只是保戶必須自負盈虧，保單準備金價值也會隨著投資標的績效變化而變動，年金給付金額也無法事先估算得出來。

雖然變額年金屬於投資型商品，但與投資型壽險不同的是，變額年金的附加費用率相對較低，投資型壽險通常會連結市場比較熱門且獲利看好的投資標的，變額年金則因投資重點在於儲備退休金，因此，連結標的通常以比較保守穩健的標的為主。

目前在市場上，正悄悄掀起一股「變額年金熱」。為了瞄準民眾的需求，業者除了變額年金之外，也可望陸續推出了一種新型態的「保本型變額年金」。

許多民眾其實很想購買變額年金，卻礙於擔心投資失利，退休老本有去無回，所以始終沒有把「心動」化為「行動」。但隨著保本型變額年金可望越來越多，民眾未來應該可以更大膽的投保「保本型變額年金」，不用擔心退休老本縮水。

各類年金險優缺點比一比

了解各類年金險的內容之後，民眾又要如何根據本身的特質及需求，選擇最適合自己的年金呢？不妨參考各類年金險優缺點比較表。

雖然政府即將開辦國民年金，但國民年金僅保障民眾最低生活需求，而且可能僅適用家庭主婦或無業者等弱勢族群，所以如果要維持一定程度的生活水準，並且確保退休後還能獲得穩定的資金來源，年金險是不可或缺的基本配備。

儘管每個人都有不同的財務狀況與理財方式，但無論你是否正在為準備子女教育金或房貸煩惱，切記「長壽」其實也是一種風險，活得老，更要活得好，及早利用年金險規劃退休生活，才能活得逍遙自在，更不必擔心到老還要拖累兒女。