李先生於民國八十三年投保了一張養老保險，當時並沒有告知保險公司他的高血壓症狀已有六年之久。一直以來他的血壓狀況控制得當，也沒患過其他疾病。但是一年前，他卻因為感冒高燒不退而引發嚴重中風，導致死亡。當受益人申請死亡理賠金時，卻遭保險公司拒賠，理由是李先生曾有一段時間沒有繳交保費，導致保險契約停效，雖於民國八十九年申請復效，但當時並沒有在復效申請書的詢問事項中據實告知身體狀況，已嚴重影響保險公司對危險的估計，依復效申請書的約定，保險公司得主張解除契約，認定此復效無效。

不過依據保險法第六十四條的規定，保戶唯有在訂立保險契約時，才負有告知的義務，至於申請保單復效時，保險法並無規定保戶非告知不可，而且保險法第一百一十六條第三項規定，「第一項停止效力之保險契約，於保險費及其他費用清償後，翌日上午零時，開始恢復其效力。」因此，只要保險公司同意保戶復效，那麼保戶繳足相關費用之後，保險契約即可恢復效力。

但保險公司卻強調，復效申請書中的「特別約定事項」算是特約條款的一種，而保險法第六十八條規定，「保險契約當事人之一方違背特約條款時，他方得解除契約。其危險發生後亦同。」因此，保險公司認為這樣的主張並無不妥。

筆者認為，依保險法第五十四條之一的規定，保險公司於復效申請書中加註告知義務，似有增加要保人與被保險人的義務，並有擴張法令之嫌。進一步而言，嚴格審理復效本即保險公司的責任，保險公司實在不應將這樣的責任，轉嫁到與相較之下往往處於弱勢的保戶身上，甚至轉變成保戶的「義務」。

而復效申請書另訂的「特別約定事項」究竟算不算「特約條款」呢？

根據財政部的行政釋令（台財保第852365031號函）解釋：「保險契約雖為任意契約，但須以不違背法律強制或禁止規定為原則；復效申請書中增訂據實告知義務之特約條款，與保險法第六十四條、第一百十六條及同法施行細則第三十條之規定相悖。」

言盡於此，其理已明。