文/編輯部 | 《現代保險》雜誌 | 2023.01.01 (月刊)

Q：台北王小姐問

我是馬來西亞華僑，全家來台定居已經二、三十年，父親很早就過世，母親幾年前也因病身亡，剩下哥哥、姊姊和我三人。沒想到，去（一一一）年才五十八歲的哥哥卻因心臟病身亡。哥哥是骨科醫師，未婚也無子女，後事及相關繼承都由我和姊姊處理。

哥哥有醫師公會的團體保險，申請理賠時，壽險公司卻要求必須提供我祖父母的除戶證明，以確認他們都已經過世。但馬來西亞沒有除戶證明，加上祖父母早在我父親二十幾歲時就已相繼過世，保險公司卻堅持一定要有這樣的文件，擺明就是故意刁難。請問，保險公司這樣做合法嗎？

另外，哥哥的勞保我也領得一頭霧水。其中有一項給付約一七九萬元，勞保局的人說，因這兩年投資狀況不佳，所以這筆錢縮水不少，為什麼會這樣？另外，我們還領了一筆四十五萬八千元的勞保津貼。

保險實在太複雜了，可以麻煩貴中心顧問，幫我了解看看，哥哥的這些勞保給付是否正確？

 

現保服務中心顧問答

王小姐的哥哥（以下簡稱王醫師）因病身亡，他有參加醫師公會的團體定期壽險，保險金額三十萬元。依該團體保險條款規定，身故受益人的順位，除指定身故受益人之外，其餘順位為：一、配偶。二、子女。三、父母。四、祖父母。五、孫子女。六、兄弟姊妹。

身故受益人是兄弟姊妹

請領理賠須檢附哪些資料？

王醫師未婚無子女，在父母及祖父母皆已過世情況下，兩個妹妹便成為他的法定繼承人，雖然該團體壽險身故受益人的順位與民法繼承編規定不同，但依該保單條款規定，在王醫師未事先指定其他受益人情況下，受益人的順位便來到「兄弟姊妹」，也就是王醫師的兩個妹妹。

由於壽險公司在理賠審核時，除了會要求提供死亡證明書、身故者除戶戶籍謄本外，為了確認受益人的人數與身分，還會要求提供「繼承系統表」、「受益人目前最新的戶籍謄本」以及「前面順位受益人的除戶戶籍謄本」，以確認前面順位受益人皆已身亡。王家姊妹前面順位的受益人就是她的父母及祖父母，父母的除戶證明沒有問題，但祖父母的部分，據王小姐表示馬來西亞並未建立除戶資料，使得王小姐無法取得祖父母的除戶謄本。

不過，王小姐表示，她的祖父母在她父親二十幾歲時就已相繼過世，如果她的父母還活著，年齡都已破百，何況清朝年代出生的祖父母。對於依常理判斷已經十分明顯的事實，保險公司卻堅持一定要提供除戶證明，確實不通人情。後來，經過溝通，壽險公司才同意採用簽立「切結書」方式處理。不過，這也讓從提出申請到拿到理賠金竟要花上半年時間的王小姐，對於標榜公平待客的保險公司連連搖頭。

勞保、勞退都由勞保局辦理

兩種制度完全不同

至於勞保的部分，從王小姐提供的書面資料發現，王小姐所說的一七九萬元，並不是勞保給付而是勞工退休金，很多民眾也都會把這兩筆錢搞混，主要是因為這兩種業務都是由勞保局辦理。所謂勞退金是指民國九十四年七月一日實施的勞工退休金制度，規定雇主須按月為勞工提繳不低於月薪六％的退休金，並儲存於勞工退休金個人專戶。為了與原來勞基法的退休金制度區隔，九十四年七月上路的稱為勞退新制，而原來勞基法的制度稱為勞退舊制。

雇主（勞工也可自提）按月提繳所累積的退休金，法令規定，除了喪失工作能力外，必須等到年滿六十歲才能提領，但若在未滿六十歲前身故，則由其遺屬或遺囑指定請領人請領。對於遺屬請領的順位，依《勞工退休金條例》規定為：一、配偶及子女。二、父母。三、祖父母。四、孫子女。五、兄弟、姊妹。

王醫師五十八歲過世，並未立遺囑，因此，他的勞退專戶所累積的勞退金便由他的兩個妹妹請領。對於未能提供祖父母除戶證明一事，王小姐表示，勞保局了解狀況後就直接採取簽立切結書方式處理。

勞退金由政府統一投資運用

提供二年定存利率保證

對勞退金投資績效不理想一事，因所提繳的勞退金全都委由勞動部勞動基金運用局統一運用，該局會定期將投資績效分配到每位勞工專戶中。由於疫情加上去年全球股債大幅下跌，導致勞退基金投資績效不佳，若以去年前九月來看，勞退新制退休金的報酬率是負九．八七％，連帶使得每位勞工勞退專戶累積的收益減少。不過，不論投資績效如何，政府都提供不低於銀行二年定存利率的最低保證。因此當勞工身故或年滿六十歲請領時，勞保局會將勞工開始提繳退休金到領取退休金存儲期間，各年度實際分配收益累計數與同期間保證收益累計數比較，如實際分配收益累計數低於保證收益累計數，則會依法補足。

根據勞保局提供的資料，王醫師從開始提繳勞工退休金之日起至領取之日止，結算個人專戶的本金為一五一．五萬元，累計收益達二十八．一萬元，此收益累計數高於同期間銀行二年定存利率的保證收益十五．三萬元，因此勞保局按本金加累計收益發給，合計為一七九．六萬元。也就是說，雖然近一、二年勞退基金投資績效不佳，但王醫師勞退專戶累計的投資收益仍比保證利率的累計收益還高，因此可領回勞退專戶本金與收益合計數共一七九．六萬元，這部分是由王小姐與姊姊均分。

請領勞保遺屬年金或津貼

須符合「專受扶養」的條件？

至於勞保給付的部分，被保險人若在保險期間身故，除了五個月喪葬津貼外，若遺有遺屬者，遺屬可按月請領遺屬年金，若被保險人在九十八年一月一日前就有勞保年資者，遺屬也可選擇一次請領遺屬津貼，只要加保年資滿二年，遺屬津貼可領到三十個月。

至於遺屬津貼或遺屬年金的請領順序，依《勞工保險條例》規定為：一、配偶及子女。二、父母。三、祖父母。四、受扶養之孫子女。五、受扶養之兄弟、姊妹。雖然勞保請領的順位與勞退金相同，但是在「孫子女」與「兄弟姊妹」這兩個順位，勞保條例還加上「專受扶養」的條件。也就是若請領人是死者的孫子女或兄弟姊妹，必須符合專受被保險人生前扶養的下列條件之一：一、未成年。二、無謀生能力。三、年滿五十五歲，且每月工作收入未超過投保薪資分級表第一級者。

由於王小姐與姊姊都已成家，也都有很好的工作收入，並不符合「專受扶養」的條件，因此無法請領三十個月的遺屬津貼。不過，條例也規定，被保險人死亡，喪葬津貼是五個月，但若遺屬不符合請領遺屬年金或遺屬津貼條件，或無遺屬者，喪葬津貼則提高為十個月。因此王小姐領到的四十五萬八千元勞保給付，推算就是十個月的喪葬津貼，王醫師的月投保薪資應該已達最高一級四萬五千八百元，而十個月就是四十五萬八千元。

繼承順位不只《民法》一種

適用法規不同 請領順位也不同

從王小姐哥哥的個案可看出，在發生死亡事故時，當事人所遺留的各項財產、權益、保險給付等，不是只有民法的繼承順序而已，不同的資產會因適用的法規不同，導致請領人的順位與分配方式不一樣。

從上述案例來看，一般商業壽險都有事先指定的受益人，而團體保險因規定身故受益人不可以是公司，要以員工家屬或法定繼承人為限，若是法定繼承人則是依民法規定；但若以轉嫁雇主職災補償責任為考量，契約條款對死亡給付的順位通常會依勞基法。根據勞基法，勞工因職災死亡時，雇主應提供的死亡補償，遺屬受領的順位為：一、配偶與子女。二、父母。三、祖父母。四、孫子女。五、兄弟姊妹。而因職業而來的勞退金及勞保給付，遺屬請領的順位也都跟勞基法相同，只是在勞保部分，若遺屬是孫子女或兄弟姊妹，還須符合「專受扶養」的條件。

由於不同法令考量點不同，所以對請領人的順位與條件規範也不一樣，勞基法或勞保，考慮的是當事人身故後，誰幫他照顧遺族的機率比較高，所以把祖父母排在兄弟姊妹之前；而民法的繼承，是以財富傳承為概念，因次順位會先考量直系血親卑親屬及兄弟姊妹，這些規定幾乎是每個人都會適用，不可不知。

各種法規對請求順位規定不同

順位 法令	第一順位	第二順位	第三順位	第四順位	第五順位
《民法》第1138條 （遺產繼承人的順位）	配偶是當然繼承人
	直系血親卑親屬 (包括子女及孫子女)	父母	兄弟姊妹	祖父母	無
《勞基法》第59條 （遺屬受領死亡補償的順位）	配偶及子女	父母	祖父母	孫子女	兄弟姊妹
《勞工退休金條例》第27條 （請領退休金遺屬的順位）	配偶及子女	父母	祖父母	孫子女	兄弟姊妹
《勞保條例》第65條 （遺屬津貼請求的順位）	配偶及子女	父母	祖父母	受其扶養的孫子女	受其扶養的兄弟姊妹
《強制車險法》第11條 （死亡保險金請領的順位）	父母、配偶及子女	祖父母	孫子女	兄弟姊妹	無

整理製表：《現代保險》雜誌

 

丈夫車禍身亡 200萬保險金要跟公婆均分 若因交通事故死亡，強制車險會提供200萬元的死亡保險金，而請領死亡給付的人，原本規定是受害人的繼承人，2005年修法，改為受害人的「遺屬」，與民法的繼承脫勾。 至於遺屬請領的順位，依《強制汽車責任保險法》第11條規定，第一順位是父母、配偶與子女，第二順位是祖父母、孫子女與兄弟姊妹分別是第三與第四順位，同一順位的遺屬有數人時，按人數平均分配。也就是修法後把父母拉到與配偶、子女同列第一順位，不同於民法所規定的繼承順位。 以某甲車禍身故，遺有配偶與父母3人為例，強制車險200萬元死亡保險金，依強保法規定是由甲的配偶與父母3三人均分，各可領到33.3萬元。

 

勞保條例「歧視單身」？立委提案修法 《勞工保險條例》規定，一旦被保險人死亡，兄弟姐妹須提供被扶養證明，才能請領保險給付，被視為是變相的「歧視單身條款」。 為此，已有至少6名立委提出勞保條例63條修正案，提議刪除孫子女及兄弟姐妹要有「受扶養」事實，更有草案提議，應比照公保提供指定受益人的選擇，避免勞工死亡給付只能充公。