學者引用世界銀行3層年金制度，基礎年金（勞保、公保、國保）是國家的責任、企業年金則是國家監督雇主負起責任，未來年金改革後，這2層相加可能只有所得替代率的4～6成，所得高的族群缺口則會更大，有經濟餘力就應該靠商業保險來補充，如年金險、信託儲蓄、短年期養老保險……等。

美國的401K及IRA就是值得參考的個人年金，勞工每年提撥薪資到個人退休帳戶，政府會加碼稅賦優惠；團體企業年金則讓企業提撥部份利潤到員工帳戶，共同參與員工的退休規劃。公司可以根據內部體系設計年資制度，年資愈高，就獲得愈多提撥金，不但提高員工福利也能藉此留才。現在台灣經常有員工跳槽或爭取加薪，公司因景氣波動而多所考量，若是採取利潤部份提撥的方式，公司也更願意即時回饋員工，不管是團體年金保險或是儲蓄信託，未來發展皆具前瞻性。勞工團體也期許未來企業可以更加照顧員工，而非只是「遵守《勞基法》」甚至違法，勞工應該自救，爭取更好的勞動條件以及權益，才能讓付出得到合理的收獲。

「還沒退休的人，當然目標在多存點錢，透過團體年金、個人年金險，提高退休所得。早早退休的人，則可以考慮再投入職場。」學者舉例，近年數家銀行已提供商業型逆向抵押貸款，可以將不動產換取每月生活費，「以房養老」成為退休族的年金新選擇；此外，若早年投保終身增額壽險，有高預定利率與高責任準備金，也很適合轉換保單為年金險、長照險、醫療險……等，照護老年需求。

現今青年積極參與社會議題，年金改革的走向，讓年輕世代對未來充滿不安感。「我們必須要誠實地說，下一個世代得面對工作不穩定、所得不穩定、工資難提高的問題，卻必須要面對更高的費率與稅。」勞工團體代表，明白年輕勞動者對年金改革的憂慮，會議後每每在網路上引發討論，但他提醒「立場可以不同，情緒不要對立」應理性地傳達訴求而非一味批評過去政策的不公。

有關年金制度怎麼改，不僅是台灣，全世界都面臨高齡化的未來，現在的中年勞工、青年勞工，勢必得面對年金改革的經濟壓力。只靠政府的撫養是遠遠不夠的，「養兒防老」也已是過時的觀念，民眾須認知到──想要在退休後含飴弄孫、遊山玩水，靠個人保險補足缺口十分重要，年金險商品能否在少子化浪潮中一舉躍升為保險界新星，全民拭目以待！

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