宜蘭福園殯儀館裡傳出一陣小女童的哭聲，「我要爸爸，我要爸爸」……看著先生的棺材即將被推進火化爐，又聽到年僅5歲的小女兒的哭喊，阿玉再也無法承擔這樣的打擊，全身一癱昏厥在地……

無預警死亡 留下妻小和債務

時光倒流到9月2日事發當天，約晚上6點多，阿玉一如往常地煮了一桌子菜，等丈夫小鄭回家共進晚餐，但是左等右等，阿玉就是等不到先生蹤影，打了手機也沒人接，她焦慮地想：「該不會發生什麼事了吧？」沒想到，晚上8點多阿玉就接到警察打來的電話：「你先生現在在ＸＸ醫院，正在急救，請妳馬上過來……」

阿玉急忙帶著2個年幼的女兒來到醫院，警察告訴她：「我們接獲報案到達現場時，發現妳先生的車停在路旁，當時已經失去意識、心跳也很微弱……。」心急如焚的阿玉，經過一晚的煎熬，隔天凌晨2點多，仍然接到先生過世的噩耗，醫生告訴她小鄭是死於「腦溢血」。當年小鄭才42歲。

面對家中的經濟支柱突然倒下，阿玉無意識般地嗚咽著，「嗚……你走了，我和孩子怎麼辦？！」一直到小鄭去世後5、6天，活像沒了靈魂的阿玉，才想到為了2個嗷嗷待哺的女兒，必須挺直腰桿面對現實。

阿玉憶起小鄭生前因好賭成性，曾用現金卡預借現金，還跟幾個朋友借錢，前前後後共借了100多萬去賭博，而且那筆債務至今尚未償還，本金加利息已經高達180多萬元。想到必須獨自扶養小孩，又得替小鄭償債，阿玉頓時覺得不知所措。

百萬債務 可辦拋棄繼承

於是阿玉將自己的煩惱告訴朋友，朋友建議她可以用拋棄繼承的方式解決問題，但是阿玉心想，如果辦理拋棄繼承，那小鄭11年前所投保的30萬壽險，以及勞保的死亡給付是否會受影響呢？阿玉的疑問，在朋友介紹下透過現代保險教育事務基金會的顧問得到解惑。

服務中心的資深顧問陳富琴告訴阿玉，當被繼承人死亡時，配偶及小孩為第一順位繼承人，得平均繼承被繼承人的所有遺產，但繼承人如果發現被繼承人所負的債務遠大於遺產時，繼承人為避免因自己的身分，必須背負龐大的債務，可於得知被繼承人死亡之日起的2個月內，以書面方式向法院提出拋棄繼承。以阿玉的情況來看，先生除了保險金及180萬債務之外，根本沒有留下任何錢財，因此最好的解決方式便是拋棄繼承小鄭的遺產。

拋棄繼承 保險金照樣領

而拋棄繼承後，壽險及勞保保險金的請領權是否會受影響呢？陳顧問表示，依照所得稅法第4條規定，被繼承人死亡時，不論是人身保險、勞工保險或軍、公、教保險的保險給付，指定受益人所受領的保險金，不計入遺產總額，亦即享有全額免稅優惠。所以阿玉不用擔心申請拋棄繼承後，領不到商業保險及勞保的死亡保險金。

因此，阿玉除了可以領到30萬元壽險死亡給付外，參加勞保保險年資已超過2年、勞保投保薪資為15,840元的小鄭，其家屬還可申請35個月的死亡給付，即55.44萬元（35 Í$15,840＝$55.44萬）的勞保給付。

專家解答 甩掉負債

經過陳顧問的指點，阿玉終於免於背負先夫遺留的龐大負債，還了解了拋棄繼承不會影響請領保險金的權利。阿玉心存感激地表示，在現代保險基金會陳顧問的免費解答下，感覺自己好像從萬底深淵裡被拯救出來，「我與孩子的生活費暫時不成問題了，非常感謝陳顧問的愛心與專業」阿玉說。

因為小鄭死亡的事件，阿玉深深體悟到保險的重要性。阿玉表示，小鄭一直認為「保險都是騙人的、死了才會賠、我又用不到！」就連他11年前買的那張保單，保費繳到第3年就不想繳，最後還是兄嫂幫忙繳的。因此，目前尚未投保任何保險的阿玉下定決心，領到保險金後的第一件事，就是幫自己買份保險，讓2名小孩的未來多點保障。