由於台灣現實經濟環境面臨房地產長期不景氣，通貨膨脹率不高，股票市場在谷底打轉，而市場利率卻又持續下跌的情況，保險公司為了經營的安全，保單預定利率也只能一再調低，因此由於低預定利率所帶來高保費的衝擊，保險市場與商品都可能重新洗牌。

所以在未來除了回歸保險本質的高額保障型保險將再重獲消費者青睞之外，比傳統儲蓄型保險更具保值功能的投資型保險商品就有機會脫穎而出。然而對一般民眾而言，投資型保險不只是名稱陌生，其比傳統保險還複雜的內容，有時連相當有興趣的壽險顧問都還被弄得一頭霧水。到底這樣的新商品有什麼吸引力？

同樣是投資卻多了節稅功能

一般人接觸到投資型保險的時候，第一個問題就是，既然有投資的成份在裡面，何不讓投資的歸投資，而保險的歸保險。其實這個說法也完全正確，投資與保險本來就是分開的功能，但是如果把投資與保險結合在一起，因為投資型保險畢竟還是保險的一種，而眾所週知保險的給付在所得稅、遺產稅與贈與稅都是免稅的，因此投資型保險的給付當然也合於稅法上的優惠，尤其在遺產稅與贈與稅方面則是投資型保險與一般基金投資比較起來的最大利基，雖然賦稅署正在研擬未來保險給付定額免稅的規定，但畢竟比起一般投資行為，就算未來定額免稅開始實施，在稅法上的優惠仍是投資型保險的一大購買理由。

收入變變變 繳費也可以很方便

投資型保險有變額或萬能的類型，如果是屬於萬能型的投資型保險，繳費方式就可以非常有彈性，因為傳統型的保險在設計上為了符合聚少成多、零存整付以及平準保費的概念，通常會設計成固定期間固定金額的繳費方式，但是一般人的收入在不同時期其實是有相當變化的，因此在萬能的概念下，投資型保險就發展出具彈性的繳費方式，收入多時多繳一些，收入少時少繳一點，頗能符合現代人的生活習性。

長期持有深具保值功能

保單預定利率將在九十二年度將調降到二．五％以下，甚至二％或一．五％都有可能，此際傳統儲蓄型保險的儲蓄生息功能將大為降低，甚至在扣除保險公司相關營運成本以後，是否還有保值的功能頗令人擔憂；至於投資型保險由於投資的標的多以基金為主，而從長期間的經驗值來看，基金的長期平均投資報酬率通常都比定存來得高，所以理論上，多以連結基金為主的投資型保險報酬率也可能會高於低預定利率的傳統儲蓄型保單；而且長期持有代表的是複利乘數概念的運用，所以雖然是保戶自負風險，但風險卻比一般短期投資能夠控制，如此看來，長期持有（一般而言指十年以上）的投資型保險保值功能顯而易見，但是如果將投資型保險當作一般股票投資短進短出，則不只不易保值，虧損的可能性也會隨之出現。

資產劃分加資訊公開

由於投資型保險資產劃分的特性，其資產（保戶繳交的保費）必須與保險公司的其他資產分離，並依其本身的投資原則加以運用，因此這筆錢很清楚的由法令規範成保戶自己的資產，縱使保險公司倒閉，保單持有人的投資權益仍不會受到任何影響，但投資連結的標的（如基金），若連番虧損甚至不支倒地，則保戶一定要了解風險自負的結果。

另外在資訊公開原則下，被保險人也能夠充分了解附加費用、純危險的保障成本，以及資金運用的狀況。