保險不僅是風險管理工具，也是財富傳承和資產規劃不可或缺的一環。透過指定受益人，可有效規劃遺產、守護資產，更能確保所積累的財富，能安全順利地傳承給下一代。

想利用保險節稅，有二大觀念必須釐清：

1. 妥善安排保險，可免贈與稅

利用保單作為儲蓄、理財工具已經非常普遍，增額、養老、還本等商品，都相當受到民眾青睞。

透過儲蓄險將資金轉給下一代，會有贈與稅的問題，但如果能妥善安排，譬如以子女當要保人若受益人、選擇分期領生存金的保險，以及利用夫妻間贈與免稅，夫妻再分別贈予持女保險金，將免稅額拉到488萬元的上限！

2. 保險強過遺囑的優勢

不少人打算用遺囑方式來分配財產，心想只要法律程序完備，同樣可以達到按自己意思分配財產的目的。

但是，若夫妻採「法定財產制」，配偶便可行使「剩餘財產差額分配請求權」；或是遺囑分配違反法定繼承人特留分規定，都能讓公證遺囑被判部分無效。

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