5月就要開始申報102年度的綜合所得稅，如果平時沒有提撥這筆費用，手頭資金又不足的民眾，一時間要拿出3、5萬元來報稅，是非常困擾的事情。許多保險公司在此時推出保單優惠貸款，利率2.25～4.33％之間，解納稅人的燃眉之急。

民眾手中保單只要有累積保單價值，就可向保險公司申請貸款，因為借出來的是「自己的錢」，所以保單借款通常免擔保、免設定，申請手續簡便，只要要保人備妥相關文件親到保險公司辦理，最快當天就可領取款項。

保單貸款的利率條件，也比銀行小額信貸及信用卡循環利率要低。以南山人壽而言，借款金額5萬元以上，且90天無還款紀錄，利率為2.68％；中國信託首次貸款金額達100萬元以上，利率2.5％。台灣人壽貸款100萬元以上，利率3.33％；50～99萬元3.83％；未滿50萬元4.33％。

國泰人壽VIP客戶保單借款10萬元、一般客戶保單借款50萬元以上，前30天利率2.75％、第31天至9月底2.25％；一般客戶借10～49萬元，前30天利率3％、第31天到9月底2.5％。

新光人壽則是推出抽獎活動，首次以新光人壽APP登入網路會員的保戶，有機會獲得保單借款10萬元免息優惠1個月。

值得注意的是，壽險保單早期預定利率高達6～8％，近幾年保單利率跌至3％以下，有些甚至在1％左右，想利用保單借款的民眾，建議以新保單借款，壓低借款利率。