截至去（九十一）年底止，台灣壽險業共有十五家壽險公司推出投資型保險，總保費收入約七十八億元。

雖然投資型保險去年僅佔整體壽險業首年度保費收入的三％左右，但是從壽險公司今年度共推薦十七張投資型保險來做為市場主力，其中不乏一次推薦兩張以上或集中火力主推的情況看來，投資型保險成為微利時代明日之星的態勢可說是越來越明顯了。

保險給付大同小異

由於投資型保險在本質上就是保險，因此在給付內容方面不外乎包括身故、全殘保險金、生命末期保險金、滿期金或祝壽金以及年金給付。而且由於投資型保單主要區分為投資帳戶以及基本保額兩個部分，因此保險金額的給付也大多分為兩種型態：（一）基本保額與保單帳戶價值擇較高者給付（二）給付基本保額與保單帳戶價值的總額。不過由於保單帳戶價值高低係決定於投資績效的好壞，因此不論是基本保額與保單帳戶價值擇高給付，或是基本保額與保單帳戶價值加總給付，未來的保險金額都屬變動、不確定的，也因此投資型保險又稱「變額保險」。

各家力拼投資彈性

目前各家壽險公司的投資型保單所連結的標的不外乎國內外共同基金、指數型基金、政府債券等投資工具。不過在經濟狀況不佳的大環境下，保本保息儼然成為民眾投資時考慮的基本要件，因此結合「固定收益型商品」以及「衍生性金融商品」的連動式債券則成為今年投資標的新寵兒。包括台壽的「富貴年年變額年金保險」、統一安聯的「超優勢變額萬能終身壽險」及富邦的「吉利保本投資連結壽險」、險」等保單皆屬此類。

而為了增加客戶投資標的的選擇性，不僅近來推出的保單連結標的種類越來越多，根據保發中心的統計，截至目前為止已有六張保單以部分變更方式送回重審，以增加儲蓄帳戶功能或連結基金。此外為提供客戶更具彈性的投資，各家公司也都提供每年一次到四次不等的免費標的轉換，其中宏利人壽更提供了一年十二次的免費轉換。

可附加附約保障多更多

提供附約功能是近期投資型保單的新趨勢。本次包括台壽、宏利、保誠、南山、國壽、環球瑞泰等壽險公司所推薦的投資型保險都提供一年期意外險、醫療保險等附加險種可供保戶附加。此外，保德信人壽則推出「特定傷病終身健康保險」及「豁免保費」兩項附約，提供客戶因重大疾病或失能時的保障；而統一安聯則可以附加長年期的醫療保險及重大疾病等險種。

雖然投資型商品附加附約的功能已是未來趨勢，但由於附約的效力是隨主約的存在與否來決定，當投資型保險的保單帳戶價值虧損或扣繳保費至零時，附加保單該如何處理，目前仍有爭議。故長年期的保險附約目前保險司僅以個案方式審理，而無明確的規範。

各家發揮創意、同中取異

由於包括宏利、保誠、統一安聯、富邦等壽險公司都曾公開表示會以投資型保險作為今年的主力商品，因此各家公司在商品設計上的競爭也格外激烈，無不發揮創意、同中取異，期以突顯自己的商品。繼富邦、統一安聯之後，台壽也推出以連動式債券為連結標的的保單，不過以英磅（GBP）為計價幣別是國內第一家；宏利人壽「鴻運人生變額萬能終身壽險」每屆滿五年保單週年日，即返還前五年的續年度附加費用，則刻意在費用率上突顯優勢；全球人壽「卓越變額萬能壽險」除了新增台幣及美元貨幣帳戶功能外，更首創推出「基本保額增加選擇權」，讓保戶可選擇逐年增加保障。

南山人壽「伴我一生變額壽險」首創的「基金自動平衡」功能，不僅可協助客戶風險控管，為鼓勵客戶長期投資，推出的「加值給付」——在基本保費繳滿六期後，爾後每期保戶即可享有基本保費的二％～五％的加值給付；國泰人壽近期推出的「創世紀變額萬能保險丙型」，不同於之前同名的甲、乙兩型保單，丙型的保戶可以依年齡自由選擇年繳保費五十到一百倍的壽險保障，為比較重視保障的客戶提供了另一投保選擇。富邦人壽為搶攻兒童市場，「吉利保本投資連結型遞延年金保險」更是率先開放十四歲以下的兒童投保。

綜觀以上各家商品的內容及變化，如增加投資標的、計價幣別以分散風險、降低附加費用、提供附約選擇等，都是未來投資型商品的發展趨勢。不論商品如何變化，適合自己需求的保單絕對不會只有一種。只要投保前多看多了解，並請專業的保險顧問協助規劃，就可以買到適合自己的保障。