保險是理財稅務專家公認最理想的財富傳承方式。在繳保費累積資產的過程中，可透過高比例高槓桿的保障功能，創造財富，確保受益人在事故發生後的高財務需求，讓事故所產生的衝擊降低。

此外，運用保險，要保人還擁有相當的主控性，隨時可依子女的狀況變更受益人，或調整保險金的分配比例，部份的保單價值也能搭配時間複利，穩定而持續的成長，讓財富傳承達到穩定、安全的目標。

選對保險商品 富過三代

保險的高槓桿效果，不但可以預留稅源，還能讓資產增值，達到「富過三代」的效果。假設第一代有存款2,000萬元，傳給第二代的兩個小孩，每個小孩各得1,000萬元；這第二代再把各自手上的1,000萬元，分給自己的兩名子女，最後第三代每個人也只有500萬元資產。

如果善用保險的槓桿效果，就能讓資產增值。以同樣的例子，假如第一代有存款2,000萬元，將其中的1,420萬元拿去投保終身壽險4,000萬元，自己還有580萬可以花用，當第一代撒手人寰之後，第二代兩個小孩均分保險金4,000萬元，每個人2,000萬元；接著，第二代比照投保，第三代的四位子女，同樣也都能各拿到2,000萬元。

保險的槓桿效果，不但能讓資產增值，也能為後代預留稅源。

不少人打算用立遺囑方式來分配財產，心想只要法律程序完備，同樣可達到按自己意思分配財產的目的。但是，就以號稱最強遺囑的公證遺囑來說，也會發生「意外」，譬如因與配偶關係不好，透過公證遺囑把財產贈與他人，若夫妻採「法定財產制」，配偶便可行使「剩餘財產差額分配請求權」爭取應得財產；或是遺囑分配違反法定繼承人特留分規定，都可能讓公證遺囑被判部分無效。

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