豐原錢太太遇到的問題：我因為經商失敗無力償還債務，不但房子被法拍，幾年前購買的兩張投資型保單也被債權公司申請扣押。這兩張保單的被保險人都是我兒子，要保人與受益人是我。請問，保險法第一百二十三條不是說投資型保單不得扣押嗎？為何我的債權人還可以這樣做呢？

中心顧問回答：投資型保單除了具有一般壽險保單的保障功能外，還多了一項投資的功能，而且根據保險法第一百四十六條第五項規定，保險公司經營投資型保險需「專設帳簿」，而且專設帳簿內的投資資產，必須與保險公司的「一般帳戶」分開單獨管理。此外，專設帳簿所產生的收益或損失，均由要保人直接承擔，保險公司不負擔投資風險。

投資型保險的資產 專屬保單受益人不受保險公司破產影響

也就是說，投資型保單分離帳戶的資產歸保戶所有，並不屬於壽險公司，壽險公司若經營發生困難，是無法動用該專設帳簿的資金。此外，萬一壽險公司喪失清償能力或破產時，投資型保單專設帳簿的資產，不會被保險公司倒閉所拖累，也不受保險公司債權人的扣押或追償。

但是，保險法第一百二十三條「…投資型保單的資產，非各該投資型保險之受益人 ，不得主張扣押或行使其他權利」的規定，是為了讓保戶的投資資產更具安全性，並不表示投資型保單就不能被扣押。

債務人同時是保單的要保人與受益人 申請保單扣押才有效果

只是如果債務人是投資型保單的要保人並不是受益人的話，債權人申請扣押投資型保單的效果並不大，因為只能申請扣押保單的權益，並不能要求債務人辦理贖回或解約，所以只要保單效力繼續存在，保單受益人的權益就不會受影響；如果債務人只是受益人的話，也一樣會徒勞無功，因為受益人是可以隨時被撤換的。

但是如果債務人同時是投資型保單的要保人及受益人時，情況就不一樣了。這時候，不但要保人所有的保單權益都會遭到凍結，既不能申請贖回、辦理保單借款，也無法更換受益人，連受益人未來可能獲得的任何保險給付，也都會被扣押。因為壽險公司一旦接到法院或法務部行政執行處的扣押命令時，就必須依執行命令的內容配合處理。

錢太太的投資型保單一旦被扣押 恐將無法再行使任何保險權利

錢太太因為自己是兩張投資型保單的受益人又是要保人，如今兩張保單都被債權公司申請扣押，幾乎宣告錢太太對那兩張保單再也無法行使任何權利，而且只要錢太太不清償她的債務，未來保險事故發生時，承保的壽險公司也必須配合法院的命令，在債權人的債權範圍內，將保險金支付給債權人。