金融機構爭相搶食退休市場大餅，提醒退休生活的廣告也持續強力播送，但激烈的戰況，似乎並未引起消費者對退休問題的重視，許多民眾還是無動於衷，認為反正有勞保老年給付及勞退金就夠了。事實上，還真的不夠！

勞保老年給付平均每人僅102萬元

保障對象廣達870多萬名被保險人的勞保有「老年給付」，只要符合請領條件，就可申請，金額為勞保月投保薪資(退休前3年平均月投保薪資) 乘上基數。

基數以參加勞保年資計算，前15年，每年1個基數，第16年起每年2個，最高以45個基數為限。但如果工作年齡超過60歲，加計60歲以後的年資，最高可領到50個基數。

以目前勞保最高投保薪資43,900元、45個基數來算，勞工可申請的老年給付為197萬5,500元（43,900元×45基數＝1,975,500元）。但就歷年平均每件勞保老年給付金額來看，90年時，平均每件還不到73萬元，就算在去年已突破百萬元，也僅約102萬元。

這與各個金融機構、報章媒體所計算的退休金，動輒需要上千萬元相比，仍有一大段距離。

勞退新制可領多少 自己算算看

既然勞保老年給付靠不住，明顯不足，那麼從94年7月1日開始實施的勞退新制，又能帶給勞工朋友多少幫助？

勞退新制規定雇主每月提繳的退休金準備金，不得低於勞工工資的6％，並須儲存於勞保局設立的勞工退休金個人專屬帳戶。也就是說，勞工每個月提撥的退休金，都可以先入袋為安，即使換工作，帳戶也可以帶著走，不受影響。

除了雇主每月要強制為勞工固定提繳外，勞工也可視自己的財務狀況，選擇是否要自行提繳退休金到專戶，但提繳金額最高限為每月工資的6％。

為了鼓勵勞工自行提繳退休金，政府特別規定，勞工自行提繳的金額還可在當年度的個人綜合所得淨額中扣除，享有免稅優惠。不過目前最高月提繳工資訂為15萬元，也就是月薪超過15萬元者，最高僅能以15萬元扣繳，因此員工自行扣繳金額一年最高為10萬8,000元（15萬×6％×12月＝10萬8,000元），如果以21％稅率計算，一年可省下2萬2,680元所得稅。只是，勞工自行提繳到專戶的退休金，必須等到60歲才能請領，在這之前，無法隨意動用。

截至今年1月底，共有36萬2,139個單位、計432萬人參加勞退新制，累積的勞退基金也已達到1,369億元。至於自行提繳的人數，據勞委會統計，到去年底止有30萬5,567人。

但在今年3月2日前，龐大的勞退基金只能放在銀行定存。根據勞委會的資料，以勞退新制基金實際收益率1.6％計算，選擇新制的勞工，從開辦到95年1月12日止，平均每位只能獲得293元的收益。

幸好，立法院在今年3月2日通過勞工退休基金監理會組織法，未來勞退基金除了銀行定存外，可投資上市櫃股票、衍生性金融商品及外幣存款等，可望提高基金收益及勞工權益，勞委會預計未來勞退基金將可達4％的年報酬率。

為了讓勞工更了解勞退新制，勞委會網站上還設有「勞工個人退休金專戶試算」連結服務，勞工只要輸入已設定的條件，就能計算出自己未來能領到的勞退金。

若勞退基金仍僅限制在銀行定存，且利率是維持現行1.6％水準，那麼即使每年的薪資成長率3％，工作30年後，退休金的累計收益還不到130萬元，若以20年退休生活來算，每月可領的金額只有6,318元。

如果勞退金可投資在其他金融商品，報酬率也能達到勞委會預計4％的水準，那麼甲員工退休可領的累積本金及收益為183萬多元，所得替代率為16.15％，不過，距離聯合國所訂先進國家退休後所得替代率約為7成水準，顯然仍遙遙無期。

即使勞退基金報酬率達到4％以後，勞工退休時可累積約183萬5,347元的勞退金，加上勞保老年給付最高的197萬5,500元，一位勞工最多還是只能領到381萬847元。

相對於一般估算，退休金至少要達到千萬元的標準，仍有逾6百萬元的差額，得靠勞工自己另行準備。

勞保+勞退靠不住  靠自己最安全

每個人一生中都必須面對生、老、病、死。每個人辛苦工作大半輩子，無非就是希望退休後能過著安定、富足的生活，不必再為生活費用擔心。

或許你還沒想過，老了以後該怎麼生活，但隨著年紀愈來愈大、身體機能退化，總有一天還是需要面對。

在國內勞保老年給付有限，勞退金嚴重不足情況下，國人想要追求高品質、無憂無慮的退休生活，恐怕還是要依賴個人儲蓄及投資理財。

想開始規劃退休理財了嗎？不如馬上行動！