在2026年新制接軌倒數前的關鍵時刻，壽險業外部挑戰接踵而來，包括美國對等關稅政策、台幣升值及超高齡社會來臨等，皆牽動經營策略。為了接軌，壽險業者已逐步進行商品策略調整，而今（2025）年匯率波動、台幣升值及超高齡社會等現況，也挑戰壽險業者的商品策略布局。

壽險業者面對多重挑戰，在商品策略上有什麼因應解方？

挑戰1》接軌新制 
解方：朝向高CSM商品發展

為因應明年接軌新制，壽險業者紛紛將朝向高CSM（合約服務邊際）商品發展。一家壽險公司表示，「明年即將接軌IFRS17，公司商品推動著重長年期繳、高保障型等高CSM商品銷售。」另一家也主張推動具高CSM等保障型商品，訴求保險保障減少儲蓄成分以降低投資壓力。

挑戰2》匯率與利率波動 
解方：推動美元保單

當前市場受到匯率與利率波動影響，許多壽險公司表示將推動美元保單，以協助保戶分散匯率風險。業者指出，提高美元商品銷售有助於改善資產與負債幣別不匹配的問題；此外，近期台幣升值亦為美元保單帶來銷售契機。業者表示，在台幣升值環境下，擴大美元負債部位，除有助於平衡資產負債結構，也能降低避險成本及匯率風險。

有壽險業者指出，去年美元升值與利差擴大，美元保單銷售明顯受挫，甚至導致大批有效契約遭到解約。不過，隨著近期台幣升值，加上美元保單具備相對較高的預定利率或宣告利率，在費率上展現優勢，市場接受度已有翻轉跡象。

挑戰3》超高齡社會 
解方：開發高齡族群專屬健康險

台灣於今年正式進入超高齡社會，各壽險公司無不積極開發高齡族群專屬商品，以因應人口結構變化與醫療支出增加帶來的需求轉變。多家壽險公司已將「健康險」列為下半年主推商品，並導入外溢機制，透過保費折減等方式，鼓勵保戶建立良好生活習慣，藉此延緩老化、縮短不健康餘命，強化保險的預防與保障功能。

此外，面對民眾對健康照護與資產管理需求的提升，業者也規劃推出兼具保障與傳承功能的商品，包括資產傳承型與銀髮健康型商品；而針對高齡族群常見的健康風險，未來的商品設計將涵蓋水晶體與人工關節置換手術補助、各種癌症保障等重點項目，提供更完整的保障內容。