文/何楷平 | 2024.11.01 (月刊)

氣候異常、天災頻仍，讓企業風險意識逐漸提升。根據國際再保公司統計，今（二○二四）年上半年因天災造成的經濟損失至少高達一千一百七十億美元，其中保險理賠逾五百八十億美元，因為企業及個人風險意識抬頭，五十％的保險缺口成為歷年同期新低。

不過，怡安集團巨災報告也顯示，全球因海洋暖化、太平洋對溫室效應反應，加上北大西洋熱帶氣旋活動、強烈對流風暴的風險長期低估，預估未來二十年因氣候變遷造成的巨災損失將至少增加十％，因此，企業面對即將到來的不可預測風險，勢必將加緊腳步積極做好風險管理。

歷經花蓮地震、凱米颱風 企業風險管理意識增加？

焦點放回國內，今年上半年產險業整體保險賠款五二七億元，相較去年大幅減少六九三億元，主要是因為防疫保單皆於去年底到期。上半年發生四○三花蓮大地震，估計保險損失約三百至三百五十億元，但由於各產險公司都有再保安排，加上台灣地震險投保率並不算太高，因此對產險市場的影響並不大。

除了地震，颱風也是常見天災。光是今年，台灣就遭遇兩次重大颱風來襲，七月凱米颱風來勢洶洶，重創南台灣，不只創下高雄多納林道站建站以來最大雨量，甚至罕見讓全台二十二縣市連續兩天放颱風假；不到三個月，九月底颱風山陀兒，不僅繞開中央山脈從高雄登陸，甚至以時速七至十公里「龜速」前進，從發布海上警報到登陸，時間長達四天之久，成為歷年來登陸前警報時間最久的颱風，也在基隆創下一九八○年以來單日雨量最高紀錄。

面對各種新興風險，我國千大製造業的風險管理策略，是否產生新的變化？

企業風險管理意識增加？危險管理、員工福利

根據本回「千大企業保險購買行為暨滿意度問卷調查」顯示，企業投保動機以「為風險做危險管理」勾選率最高，達八七．七％，成為今年企業最大投保動機，相較上回調查，成長六個百分點，取代上回冠軍「員工福利」。

推測和今年發生的花蓮地震及強颱有關，也因此讓企業對用保險來轉嫁風險的重視程度，較往年大幅提升。此外，調查也顯示，因「曾發生災害，體會保險的重要而投保」的企業也高達三成，其中表示因發生「地震」而投保的企業，較上回調查增加七個百分點。

排名第二的投保動機是「員工福利」，勾選率八三．三％，與上回調查相比差距不大，顯示提供員工保險福利，依然是千大企業吸引人才的手段之一。另外，有六九．四％的企業購買保險是因為「政府法令規定」，四十八％企業則是基於「合約要求」。

進一步針對企業規模和投保動機進行交叉分析發現，規模較大的企業（排名前二五○），投保動機相對多元，政府法令規定、合約要求、曾發生過災害等，都是驅動大企業投保的重要因素。 相較之下，排名二五一～五○○企業的投保動機，則集中於風險管理和員工福利。至於企業規模排在七五○～一千的企業，投保動機則更專注於風險管理。

商業火險投保率達一〇〇% 逾六成企業附加地震險

「商業火險」仍然是千大企業投保率最高的險種，歷年均在九成以上，今年更高達一○○％。至於火險附加險的部分，隨著地震、颱風與洪水等災害頻傳，可說是讓大企業吃盡苦頭，更體會到保險的重要性，因此，在所有附加險當中，附加地震險與颱風洪水險的比率最高，前者附加率達六一．五％，後者達五八．三％，尤其規模愈大的企業，附加地震險和颱風洪水險的比例愈高。

此外，不同行業在面對災害時，對於風險的重視程度和保險安排上略有差異。例如「化學材料及原料」業在商業火險附加地震險的比例最高，達到八二．七％，可見該行業對地震風險特別關注，相較之下，「汽車及其零件」業對地震風險的重視度就比較低，有附加地震險的企業比例僅三成。

整體來看，不只商業火險投保率達百分百，附加險投保率也呈現成長趨勢，相較上回調查，地震險附加率從五七．七％增加至六一．五％，颱風洪水險附加率也從五五．七％增加至五八．三％，可見企業對經營風險的敏銳度逐漸提升。

商火、責任險、團險 三大險種投保率增加

另外，大企業在責任保險的投保率也很高，達九一．三％，相較上回成長約一個百分點，其中，公共意外責任險勾選率達八二．一％，是除了汽車任意第三人責任險之外，投保最普遍的險種，其次則是雇主責任險，投保率六十九％，相較上回成長約五個百分點。

值得注意的是，隨著企業對風險的敏感度提高，政府對企業責任的要求日益嚴格，以及企業對員工福利安排的重視度增加，大企業對商業火險、責任保險及團險的投保狀況，都出現成長趨勢。

相較上回調查，商業火險勾選率從九八．四％增加至一○○％、責任保險勾選率從九十．二％成長至九一．三％，團體保險也從上回的九三．四％增加一個百分點來到九四．四％。

隨著全球企業ESG浪潮的興起，市場對公司治理和組織營運的期望愈來愈高，積極管理企業董事會和領導人潛在風險，也成為企業營運的重要目標，因此千大企業投保董監事責任保險的比例，也較上回調查增加三．八個百分點，來到六五．一％。

至於汽車保險，由於對大型製造業而言，雖然車輛是必備交通工具，但除了依法須投保的強制汽車責任險之外，相較於廠房、設備、原料等，與汽車有關的風險多半可由企業自行承擔、且無礙健全經營，因此投保率低於商業火險。

隨著企業求償意識抬頭，使用車輛造成第三人傷亡的賠償金額逐年墊高，本回調查顯示，有七三．八％大企業有投保任意第三人責任險，高於車體險（六七．九％）、竊盜險（六四．三％）以及超額責任險（六一．一％）。

大企業提供員工福利 九成四提供團體保險

良好的福利制度，是企業留住人才的最佳途徑，而團體保險則是員工福利中不可或缺的一部分。隨著疫情紅利逐漸消退，部分製造業面臨營收下滑的挑戰，如何穩定收入、有效控制成本，並同時留住人才，成為大企業亟需解決的難題。在營運壓力增加的情況下，企業若希望不增加薪酬成本，仍能提供讓員工感受到實質價值的福利，保險無疑是一個直接且具體的選擇。

根據本回調查，高達九四．四％企業有投保團體險，其中，投保率最高的是「壽險」，勾選率分別有六五．九％，是團體保險當中，唯二勾選率超過六成的險種，第二高則是「傷害險」（投保壽險公司），勾選率六十．三％，「健康險」（投保壽險公司）也有四五．二％。

產險業自一九九七年開辦傷害險，如今已成為僅次於車險、保費收入第二高的險種。然而，千大企業無論是傷害險或健康險，仍以「向壽險公司投保」居多。本回調查，受訪企業投保產險公司團體傷害險僅三成一，投保產險公司健康險僅一成一。此外，這回千大企業有二三．四％投保年金險，比上回調查的四．六％，增加十八．八個百分點，推測疫情過後缺工嚴重、人才難尋，為了強化留才、降低流失率，愈來愈多企業選擇透過團體年金險，幫員工「類加薪」，提供更多元的保障福利。

攸關ESG公司治理 企業對資安險最有興趣

根據KPMG安侯建業出版《二○二四十大風險報告》，隨著社群媒體快速發展，「虛假資訊」成為二○二四年全球最大風險，對企業來說，落入虛假資訊控制的風險，將愈來愈不可控，若無法事先做好損失預防與損失轉嫁的規劃，就有可能受到虛假資訊的威脅。

大企業除了面臨極端氣候和天災威脅，數位風險更是難以預測，尤其台灣製造業環境複雜，因應數位自動化而增添多項機種，老舊機台持續使用但欠缺防護，而新進機種又不一定與舊系統相容，一旦被駭客發現資安漏洞，就容易成為攻擊對象。

因此，許多大企業開始考慮增加保險。本回調查顯示，有十七．五％企業未來考慮投保更多保險，其中，「資訊安全險」被提及比例最高，反映出企業對於數位化過程中的風險防範意識，已逐漸增強。尤其，面對當前ESG浪潮來襲，建立企業資安聯防體系，將資訊安全納入公司治理，降低企業資安風險，儼然成為千大企業實現ESG的重要課題，推測資安險將持續成為保險市場中的熱門話題。

值得注意的是，調查顯示，目前企業在資安險的投保率僅七．一％，企業規模排名前二五○的公司，投保率也只有一成。在全球資安風險意識升溫的情況下，資安險在企業未來保險規劃中，將逐漸佔據重要位置。

隨著全球風險環境的變化，千大企業在保險規劃上的需求逐漸多元化，從傳統的火災、責任保險，逐步延伸至數位風險的保障，而風險管理將持續成為大企業投保的核心動機。歷經去年一整年的激烈競爭，今年本刊第二十三回針對千大製造業執行「千大企業保險購買行為暨滿意度問卷調查」，哪些產險公司最獲千大推崇？答案就在本次調查的「最受推崇的產險公司」排行榜。

●本文內容取材自2024「千大企業保險購買行為暨滿意度問卷調查」報告。本調查以台灣一千大製造業負責保險事務的單位為調查對象，報告內容包括企業的保險購買行為與企業最推崇的產險公司，以及各等級營收規模的企業在各重要指標的交叉分析，對產險公司與經紀人公司開發與保全千大客戶，或各大企業選擇產險公司或經紀人都極具參考價值，報告內容達180餘頁。 ●洽購專線02-88665238 #818 #808 現代保險雜誌社有限公司。