高溫、大火、洪災……全球各地災難新聞頻傳，這不是意外，而是極端氣候帶來的一連串事故，顯見氣候變遷對於人們的生活風險正與日俱增，而身為提供企業與民眾身家財產保障的保險業者，該如何因應防範？

根據聯合國氣候變遷專門委員會（IPCC）的報告指出，保險業面對的氣候變遷風險，主要有實體風險、轉型風險與訴訟風險。

實體風險是人類因熱浪、乾旱等極端氣候所造成的生命財產損失，以往可能每10年才會遭遇一次極端氣候，現在發生的次數比以前更快、更多；光是2020年全球因氣候變遷造成的損失就高達1,409億美金，如澳洲大火、印度洪災、日本九州洪災等自然災害，讓人猝不及防。

轉型風險則是隨著氣候法規制定所造成的營運衝擊，如2015年於聯合國氣候峰會通過的《巴黎協定》，195個國家簽署同意力抗全球暖化，在這類協議之下，各國需推出相對因應措施，如淨零碳排、邊境碳稅，連帶就會影響到產業的營運策略。就保險業來說，在氣候政策衝擊之下，成功將被重新定義，未來不再只是看財務績效，而是聚焦在投資是否投入減碳作為或低碳事業。

而因氣候導致的訴訟風險，在短短四年內暴增75％，根據聯合國2020年發表的報告，2017到2020年氣候訴訟件數上升75％，從2017年的884件上升到2020年的1,550件，顯見氣候變遷對於保險業帶來的風險正逐漸擴大。

以往訴訟風險較少被討論，如今因為幾場國際訴訟而受到關注。資誠永續發展服務公司董事長李宜樺日前於2021年保險業風險管理趨勢論壇分享一起訴訟案例。阿拉斯加能源公司AES，因氣候變遷造成能源生產影響到居住安全而陷入訴訟，因而要求其承保相關責任的保險公司Steadfast理賠。

最後法院裁決保險公司不用賠，判決理由有三，第一，法院認為氣候變遷造成的損害不是意外事件，不符合商業保險的要件；第二，氣候變遷造成的損害，在保險成案前就已存在，只是延續到保險期間；第三，溫室氣體造成的損害，不在承保範圍內。

氣候變遷對於保險公司帶來的風險已顯而易見，而且氣候變遷已是現在進行式，保險業者若沒有快速掌握趨勢並做出因應對策，恐將面臨更大的風險壓力。