近日發燒的年金改革議題持續受到國人關注，根據《商業周刊》報導，公教人員年金改革前的退休實質替代率高達81.4%，年金改革後的退休實質替代率降為62%，而勞工朋友年金改革後的退休實質替代率更降到36.8%(註1)，台灣明年將進入高齡社會，如果退休前能提升財富的增值速度，存到足夠的退休金，將能降低晚年的財務焦慮，有鑑於此，富邦人壽攜手台北富邦銀行，首推繳費3年「富邦人壽金好鑽利率變動型增額還本終身保險(商品代號IWU，以下簡稱金好鑽)」(註2)，除了享有生存保險金創造穩定的現金流，還有機會享有增值回饋分享金，靈活反映市場利率，提高所得替代率，協助民眾早日達成累積退休金的目標。

台灣人口老化速度創下「全球第一」，如何避免「退休太早、儲蓄太少、花得太快」，而陷入老而窮的退休生活，必須正視低利時代的3個退休問題：1.通膨侵蝕生活水平，低利趕不上物價上漲的速度、2.高齡人口與日俱增，平均餘命延長，退休金缺口擴大、3.年金改革百姓擔憂，理想的退休金不能光靠現金累積。對此，富邦人壽表示：「想擁有理想的退休生活，需要儘早未雨綢繆，運用穩健的理財工具，聰明補足退休金缺口。」

富邦人壽資深副總經理陳世岳認為：「工作辛苦打拚，為的就是能好好安排人生，與其現在擔憂老年生活，不如先顧好三老（老本、老伴、老友）資產，其中老本最重要，千萬不能動搖，因為退休金不能有風險，建議採用『倒金字塔』理財術，從年輕就開始準備，用小錢拉長時間戰線、積沙成塔，運用時間複利效果達到財富累積目標，盡情享受富足的人生！

經營銀保通路有十多年豐富經驗的富邦人壽，與財富管理領導品牌的台北富邦銀行攜手合作首推市場上繳費3年的台幣利率變動型增額還本終身保險「金好鑽」，協助上班族減輕繳款負擔，讓銀髮族的退休金免承擔匯兌風險，提供高資產族累計最高保額達4,000萬元，無論是喜好低風險資產配置，或是偏好資產穩定增值，可享有兼具保障與資產累積的保險理財規劃。

「金好鑽」三大特色
一、首推繳費3年即可年年領回生存保險金：
為減輕民眾繳款負擔，富邦人壽推出『繳費3年』的「金好鑽」，有別於目前市場上熱賣的躉繳及2年繳利率變動型保險，雖然多繳1~2年保費，卻能累積多1~2年的財富；保單第一年度屆滿就可領回生存保險金，年年還本(註3)類似領退休俸的概念，創造穩定現金流，資金運用更靈活。

二、有機會參與市場升息的利多回饋：
「金好鑽」具有宣告利率的特色，有機會隨市場利率走高而增加增值回饋分享金。所謂增值回饋分享金，是以宣告利率減預定利率所得的差額再乘以期末總保單價值準備金，例如「金好鑽」106年4月宣告利率2.8%-保單預定利率1.25%=利差1.55%，富邦人壽將利差回饋給保戶，不僅提升保障需求，還可隨著宣告利率變動而調整，有機會享有增值回饋分享金，前6年限購買增額繳清保額，使保障效果更加分，第7保單年度後，另可選擇現金給付或儲存生息之給付方式，獲得更充足的壽險保障或累積退休金。

三、提高所得替代率，長期持有可保值：
由於「金好鑽」靈活反應市場利率，可降低通膨侵蝕生活水平的影響，隨時間加乘提高退休後的所得替代率，長期持有可達成財富累積目標。

範例說明
40歲的富先生投保「富邦人壽金好鑽利率變動型增額還本終身保險」保額100萬元、繳費3年，年繳保險費1,064,000元 (假設首、續期以轉帳繳費，並符合高保額折扣條件，共可享2%保費折減，保費折減後實繳年繳保險費為1,042,720元，保單生效日為106/04/07)。假設宣告利率維持2.8%不變，富先生前6年增值回饋分享金的給付方式為購買增額繳清保額，第7保單年度起選擇現金給付，富先生3年實繳保費3,128,160元，到第5年度末的保單現金價值累積3,128,672元，第7年度末的還本率為2.9%(註4)，若富先生持有保單到65歲退休，年度末保單現金價值累積3,267,022元，對於提高退休後的所得替代率有加乘的效果，終身還享有擇優給付的壽險保障，倘若富先生長壽到保險年齡屆滿110歲仍生存，還可領回祝壽保險金3,287,880元，過著富足的人生。

註1：公教人員年金改革實質替代率，以年改會版舉例，薪資以最後在職薪俸為準試算；勞工實質替代率，以假設自勞退新制2005年開辦時參加，目前年資可達12年，並假設基金平均投報率3%，則以月薪80,675元、領20年計算，勞退每月可領4,808元。以上資料來源，出自《商業周刊》第1534期。
註2： 「富邦人壽金好鑽利率變動型增額還本終身保險(IWU)」商品文號：1 0 6 . 0 4 . 0 7富壽商精字第1 0 6 0 0 0 0 9 0 5號函備查;給付項目：增值回饋分享金、生存保險金、所繳保險費加計利息的退還、身故保險金或喪葬費用保險金、完全殘廢保險金、祝壽保險金。
註3：被保險人於本契約有效且保險年齡屆滿110歲以前(不含保險年齡屆滿110歲)，每屆滿一保單年度時仍生存且未致成保單條款所列完全殘廢程度之一者，本公司於每屆滿一保單年度時，給付生存保險金。
註4：還本率計算公式：(當年度生存金+當年度增值回饋分享金)/累計已繳總保費。
註5：本保險為利率變動型商品，宣告利率將隨經濟環境波動，除契約另有規定外，本公司富邦人壽不負最低宣告利率保證之責。宣告利率並非固定利率，會隨本公司定期宣告而改變，宣告利率之下限亦可能因市場利率偏低，而導致無最低保證。
註6：各項保險商品之詳細內容、給付條件及限制、相關警語及注意事項，請參閱保單條款及保單商品簡介。

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